目 录

一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告......第 1—2 页二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告…………… 第 3—15 页
三、审计执业资格证书...... 第 16—19 页
（一）营业执照...... 第 16 页
（二）执业证书...... 第 17 页
（三）签字会计师 1...... 第 18 页
（四）签字会计师 2...... 第 19 页
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
天健审〔2024〕1-473号
云南神农农业产业集团股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的云南神农农业产业集团股份有限公司（以下简称神农集团公司）管理层编制的 2023 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供神农集团公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为神农集团公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
二、管理层的责任
神农集团公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《上海证券交易所上市公司自律监管
指引第 1 号——规范运作（2023 年 12 月修订）》（上证发〔2023〕193 号）的
规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对神农集团公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，神农集团公司管理层编制的 2023 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《上
海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作（2023 年 12 月修订）》
（上证发〔2023〕193 号）的规定，如实反映了神农集团公司募集资金 2023 年度实际存放与使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
二〇二四年四月二十四日

云南神农农业产业集团股份有限公司
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和
使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和上海证券交易所印发的
《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作（2023 年 12 月修订）》（上
证发〔2023〕193 号）的规定，将本公司 2023 年度募集资金存放与使用情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额和资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会证监许可〔2021〕1314 号文核准，并经上海证券交易所
同意，本公司由主承销商中泰证券股份有限公司采用询价方式，向社会公众公开发行人民币
普通股（A 股）股票 4,003 万股，发行价为每股人民币 56.08 元，共计募集资金 224,488.24
万元，坐扣承销和保荐费用 13,469.29 万元后的募集资金为 211,018.95 万元，已由主承销
商中泰证券股份有限公司于 2021 年 5 月 25 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发
行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 1,875.51 万元后，公司本次募集资金净额为 209,143.44 万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2021〕1-27 号）。
(二) 募集资金使用和结余情况
金额单位：人民币万元
项 目 序号 金 额
募集资金净额 A 209,143.44
项目投入 B1 198,849.97
截至期初累计发生额
利息收入净额 B2 1,083.28
项目投入 C1 4,256.82
本期发生额
利息收入净额 C2 173.40

项 目 序号 金 额
项目投入 D1=B1+C1 203,106.79
截至期末累计发生额
利息收入净额 D2=B2+C2 1,256.68
应结余募集资金 E=A-D1+D2 7,293.33
实际结余募集资金 F 7,293.33
差异 G=E-F
二、募集资金管理情况
(一) 募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》（上证发〔2023〕193号）的规定，结合公司实际情况，制定了《云南神农农业产业集团股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构中泰证券股份有限公司于2021年5月26日和2022年3月24日分别与中国农业银行股份有限公司昆明滇池国家旅游度假区支行、上海浦东发展银行股份有限公司昆明分行和富滇银行股份有限公司昆明岔街支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
(二) 募集资金专户存储情况
截至 2023 年 12 月 31 日，本公司有 11 个募集资金专户，募集资金存放情况如下：
金额单位：人民币元
开户银行 银行账号 募集资金余额 备 注
富滇银行股份有限公司昆明岔
120871905010000001150 29,553,099.11
街支行
富滇银行股份有限公司昆明岔
120871905010000001127 17,928,291.01
街支行
富滇银行股份有限公司昆明岔
120871905010000001119 10,167,266.13
街支行
中国农业银行股份有限公司昆
24029501040024519 9,890,366.10
明滇池国家旅游度假区支行

开户银行 银行账号 募集资金余额 备 注
富滇银行股份有限公司昆明岔
120871905010000001168 3,650,528.74
街支行
上海浦东发展银行股份有限公
78080078801300001039 1,737,824.59
司昆明分行
富滇银行股份有限公司昆明岔
120871905010000001804 3,237.45
街支行
富滇银行股份有限公司昆明岔
120871905010000001135 1,307.89
街支行
富滇银行股份有限公司昆明岔
120871905010000001143 725.27
街支行
中国农业银行股份有限公司昆
24029501040024527 577.51
明滇池国家旅游度假区支行
富滇银行股份有限公司昆明岔
120871905010000001176 48.71
街支行
合 计 72,933,272.51
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金使用情况对照表
募集资金使用情况对照表详见本报告附件 1。
(二) 募集资金投资项目出现异常情况的说明
除“武定神农猪业发展有限公司 15 万头仔猪扩繁基地建设项目”和“武定神农猪业发
展有限公司文笔山 15 万头仔猪扩繁基地建设项目”涉及诉讼情况（详见本