中国西电电气股份有限公司
内部控制审计报告
2023 年度
信会师报字[2024]第 ZG10927 号

内部控制审计报告
信会师报字[2024]第 ZG10927 号
中国西电电气股份有限公司全体股东：
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了中国西电电气股份有限公司（以下简称中国西电
公司）2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。
一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是中国西电公司董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见
我们认为，中国西电公司于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部
控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国·上海 二〇二四年四月九日

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名 称 合伙） 出 资 额 人民币15450.0000万元整
类 型 特 成立日期 2011年01月24日
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执行事务合伙人 主要经营场所 上海市黄浦区南京东路6°1号四楼
qA草草？古自I 审查企业会计报表， 出具审计报告；验证企业资本， 出具验资
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报告；办理企业合并、 分立、 清算事宜中的审计业务， 出具有
关报告： 基本建设年度财务决算审计；代理记帐： 会计咨询 、
会计培训I ；
税务咨询、 管理咨询、 信息系统领域内的技术服
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、 【依法须经批准的项目， 经相关部i习批准后方可开展经营活
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登记机关
？r 1-1:J {i气、lv.f,'i忏H川 市场主体应当于每年l月l日至6月30日通过国
家企业信用信息公示系统报送公示年度报告。

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