热门股吧
MORE+- 浦发银行股吧
- 德豪润达股吧
- 七匹狼股吧
- 新五丰股吧
- 中联重科股吧
- 酒鬼酒股吧
- 飞乐音响股吧
- 江特电机股吧
- 正邦科技股吧
- 大港股份股吧
- 福耀玻璃股吧
- 光大银行股吧
- 山河智能股吧
- 三峰环境股吧
- 神州泰岳股吧
- 哈投股份股吧
- 招商银行股吧
- 振华科技股吧
- 士兰微股吧
- 吉电股份股吧
- 中国医药股吧
- 华丽家族股吧
- 金风科技股吧
- 苏州高新股吧
- 沧州明珠股吧
- 宇通客车股吧
- 华茂股份股吧
- 葛洲坝股吧
- 鸿博股份股吧
- 华东科技股吧
- 中国高科股吧
- 中国中铁股吧
- 新疆天业股吧
- 中芯国际股吧
- 恒邦股份股吧
- 东风科技股吧
- 中集集团股吧
- 莱宝高科股吧
- 洋河股份股吧
- 同仁堂股吧
- 中金黄金股吧
- 德赛电池股吧
- 维维股份股吧
- 云天化股吧
- 抚顺特钢股吧
- 怡亚通股吧
- 阳光电源股吧
- 中国核电股吧
- 青岛双星股吧
- 永鼎股份股吧
- 丰原药业股吧
- 西部矿业股吧
- 中通客车股吧
- 中国银行股吧
- 凯恩股份股吧
- 隧道股份股吧
- 露天煤业股吧
- 航天晨光股吧
- 新海宜股吧
- 时代新材股吧
- 新野纺织股吧
- 超声电子股吧
- 孚日股份股吧
- 金健米业股吧
- 华英农业股吧
- 福晶科技股吧
- 宗申动力股吧
- 中色股份股吧
- 汉缆股份股吧
- 西部资源股吧
- 四环生物股吧
- 沃尔核材股吧
- 中航资本股吧
- 科达股份股吧
- 精达股份股吧
- 双鹭药业股吧
- 承德露露股吧
- 科大讯飞股吧
- 成飞集成股吧
- 万向钱潮股吧
- 天坛生物股吧
- 津滨发展股吧
- 浙大网新股吧
- 京东方A股吧
- 上海贝岭股吧
- 中国宝安股吧
- 锦龙股份股吧
- 中国建筑股吧
- 安科生物股吧
- 深赛格股吧
- 汉王科技股吧
- 奋达科技股吧
- 国中水务股吧
- 罗牛山股吧
- 哈药股份股吧
- 御银股份股吧
- 华发股份股吧
- 复星医药股吧
- 大唐电信股吧
- 中金岭南股吧
- 新安股份股吧
- 供销大集股吧
- 东方财富股吧
- 国轩高科股吧
- 江淮汽车股吧
- 华天科技股吧
- 长电科技股吧
- 搜于特股吧
- 张江高科股吧
- 三安光电股吧
- 云内动力股吧
- 泰达股份股吧
- 焦作万方股吧
- 海德股份股吧
- 中兴通讯股吧
- 方大炭素股吧
- 山东黄金股吧
- 太极实业股吧
- 广电运通股吧
- 以岭药业股吧
- 安信信托股吧
- 中国西电股吧
- 欣龙控股股吧
- 康美药业股吧
- 达安基因股吧
- 鲁抗医药股吧
- 四川长虹股吧
- 星期六股吧
- 一汽夏利股吧
- 恒生电子股吧
- 小商品城股吧
- 辽宁成大股吧
- 伊利股份股吧
- 华胜天成股吧
- 金证股份股吧
- 康恩贝股吧
- 紫金矿业股吧
- 杉杉股份股吧
- 安凯客车股吧
- 浙江龙盛股吧
- 尚荣医疗股吧
- 比亚迪股吧
- 道恩股份股吧
- 东旭光电股吧
- 包钢股份股吧
- 高鸿股份股吧
- 鹏博士股吧
- 永太科技股吧
- 中国重工股吧
- 金发科技股吧
- 二三四五股吧
- 奥特佳股吧
- 昆仑万维股吧
- 亨通光电股吧
- 东山精密股吧
- 北方稀土股吧
- 福田汽车股吧
- 海康威视股吧
- 中国国航股吧
- 永泰能源股吧
- 中国联通股吧
- 海螺水泥股吧
- 生益科技股吧
- 南京新百股吧
- 庞大集团股吧
- 中国铁建股吧
- 通化东宝股吧
- 通产丽星股吧
- 高德红外股吧
- 华兰生物股吧
- 百大集团股吧
- 广电网络股吧
- 海王生物股吧
- 恒宝股份股吧
- 长春高新股吧
- 南钢股份股吧
- 华工科技股吧
- 中信证券股吧
- 海特高新股吧
中集集团(000039) 现价: 9.64 涨幅: 0.94% 涨跌: 0.09元 | ||||
成交:21528万元 | 今开: 9.53元 | 最低: 9.41元 | 振幅: 3.46% | 跌停价: 8.60元 |
市净率:1.14 | 总市值: 519.84亿 | 成交量: 223878手 | 昨收: 9.55元 | 最高: 9.74元 |
换手率: 0.97% | 涨停价: 10.51元 | 市盈率: 150.81 | 流通市值: 221.86亿 |
中集集团:中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司关于2024年度开展衍生品套期保值业务的公告
公告时间:2024-03-27 20:34:39
股票代码:000039、299901 股票简称:中集集团、中集 H代 公告编号: 【CIMC】2024-042
中 国 国际海运 集装箱(集团)股份有限公 司
关于 2024 年度开展衍生品套期保值业务的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示:
1.交易目的:2024 年度中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司(以下
简称“本公司”或“公司”,与其子公司合称“本集团”)拟继续通过汇率、利率及钢材衍生品交易对全球经营业务所涉及的汇率、利率及钢材价格波动风险进行负向对冲套期保值管理,以平滑或降低汇率、利率及钢材价格波动对本集团经营造成的不确定性影响为目的,坚持套期保值基本原则,禁止投机交易。
2.交易金额:2024 年本集团汇率衍生品套期保值金额不超过同期汇率风险
敞口总额,最高持仓量不超过等值 60 亿美元;利率衍生品套期保值最高持仓金额不超过等值 10 亿美元或 70 亿人民币;钢材衍生品套期保值期货合约占用保证金最高不超过人民币 2000 万元。
3.审议程序:2024 年 3 月 27 日,本公司第十届董事会 2024 年度第 5 次会
议审议并全票通过了《关于 2024 年度衍生品套期保值业务管理的议案》。本议案尚需提交公司股东大会审议。
4.风险提示:本公司开展的衍生品套期保值业务遵循套期保值基本原则,负向对冲汇率、利率及钢材价格波动风险,禁止投机交易,但单侧来看衍生品交易过程及存续期间本身存在着一定程度的市场风险、流动性风险、政策风险等,敬请广大投资者注意投资风险。
一、2024 年度衍生品套期保值业务概述
本集团 2024 年度将开展的衍生品套期保值业务的基本情况如下:
衍生品品种 汇利率衍生品 钢材衍生品
交易目的 本集团开展衍生品套期保值业务,目的在于通过汇利率
及钢材衍生品交易对全球经营业务所涉及的汇利率及钢
材价格波动风险进行负向对冲套期保值管理,以平滑或
降低汇率、利率及钢材价格波动对本集团经营造成的不
确定性影响,通过将影响降低至可控或可承受范围,稳
定和改善经营,确保本集团长期经营目标和战略目标的
实现;坚持套期保值基本原则,禁止投机交易。
交易规模 2024 年本集团汇率衍生品 2024 年本集团钢材衍生品
套期保值金额不超过同期 套期保值期货合约占用保
汇率风险敞口总额,最高持 证 金 最 高 不 超 过人 民 币
仓量不超过等值 60 亿美 2000 万元。在开展期限内
元,该额度主要根据常规敞 任一时点的金额(含前述交
口、经营变化预留及临时短 易的收益进行再交易的相
期大额项目敞口计算得出, 关金额)不应超过上述额
应可满足年内汇率套保交 度。
易峰值需求;利率衍生品套
期保值最高持仓金额不超
过等值10亿美元或70亿人
民币,该额度为应对中长期
美元及人民币融资利率上
行风险的预留额度,应可满
足年内可能发生的本外币
利率对冲交易需求。在开展
期限内任一时点的金额(含
前述交易的收益进行再交
易的相关金额)不应超过上
述额度。
交易方式 本集团拟办理的汇利率衍 本集团拟办理的钢材衍生
生品套期保值工具包括远 品套期保值工具包括国内
期、掉期、互换、期权和期 期货交易所上市交易的钢
货。交易对手方主要为银行 材相关期货合约(热轧卷板
类金融机构、证券公司。 期货合约等)。交易对手方
主要为期货公司。
交易场所 境内/外的场内或场外。
交易期限 汇率衍生品期限原则上不 钢材衍生品期货合约期限
超过 12 个月,且长周期项 与经营周期相匹配,原则上
目不超过项目或保值标的 不超过 6 个月。
周期;利率衍生品期限与存
量本外币融资期限相匹配,
原则上不超过 5 年。
资金来源 自有资金,不涉及使用募集资金进行衍生品交易。
授权期限 有效期至下一年涉及衍生品事项的股东大会之日止。
二、审议程序
2024 年 3 月 27 日,本公司第十届董事会 2024 年度第 5 次会议审议并全票通
过了《关于 2024 年度衍生品套期保值业务管理的议案》。本议案尚需提交公司股东大会审议,不构成关联交易。
三、衍生品套期保值业务的可行性分析
(一)风险分析
衍生品品种 汇利率衍生品 钢材衍生品
用于套期保值的汇利率及钢材期货衍生品交易,均属于与公
市场风险 司经营实际业务相匹配的风险资产对冲交易,衍生品交易存
续期内及到期日存在因标的汇利率及钢材价格波动导致衍生
品价格变动,由此造成亏损的市场风险。
用于套期保值的汇利率衍生品 期货保证金交易可能造成公
以公司财务报表及外汇收支预 司资金流动性风险,在期货
算为依据,与实际需管理的汇 价格波动巨大时,公司甚至
流动性风险 利率风险敞口相匹配,以保证 可能存在未及时补充保证金
在交割时拥有足额资金供清 而被强行平仓带来实际损失
算,或选择差额交割衍生品, 的风险。
以减少到期日现金流需求。
汇利率衍生品套期保值业务合 钢材衍生品保值业务合约对
约对手均为信用良好且与公司 手均为信用良好的期货公
信用风险 已建立长期业务往来的银行类 司,信用风险不显著。
金融机构、证券公司,信用风
险不显著。
在开展业务时,如操作人员未按规定程序进行衍生品交易操
操作风险 作或未充分理解衍生品信息,将带来操作风险;如合同条款
不明确,将可能面临法律风险。
政策风险 国内外相关金融监管机构关于 国家相关产业政策及期货市
外汇或利率管理方面政策调 场法律法规变化,可能对市
整,可能对市场或操作造成影 场或操作造成影响。
响。
由于无法控制或不可预测的系统、网络、通讯故障等原因,
技术风险 导致交易指令出现延迟、中断或数据错误等问题,从而带来
相应风险。
(二)风险管理措施
(1)汇利率衍生品
1、根据本集团衍生品交易目的,本集团汇利率衍生品套期保值业务合约均具备真实业务背景,坚持套期保值基本原则,禁止投机。
2、本公司制定了《中集集团金融衍生品交易业务管理制度》《中集集团汇率风险管理办法》等制度,对汇利率风险业务进行全面、专业化管理。本公司财务部为汇利率风险归口管理部门,对本集团汇利率风险进行统一管理,并协同板块及成员企业、中集集团财务有限公司及其他职能部门共同完成汇利率风险管控职能。本公司将持续加强、提升汇利率衍生品套期保值管理的组织架构、制度流程完备性及交易执行、风险管控业务能力。。
3、本集团汇利率衍生品套期保值业务具备明确的保值策略、执行方案、交易指令及止损规则等;各层级管理机构及领导人员在授权范围内决策,不得越权审批和下达指令;汇利率衍生品套期保值总量、期限等要素必须在限定范围内,不得超量、超期交易。
4、本集团汇利率风险管理业务内控制度体现岗位分离、相互制约、分工协作的内部控制原则,严格保证汇利率衍生品套期保值业务程序合规,确保各层级管理人员在授权范围内审批,各层级操作人员在权限范围内交易。汇利率风险主管部门监控市场走势,评估市场走势对本集团汇利率衍生业务的相关影响,并向公司管理层和董事会报告汇利率衍生品套期保值业务的执行情况、交易头寸情况、风险评估结果、交易盈亏状况、止损规定执行情况等,对套期保值效果进行持续评估。
(2)钢材衍生品
1、本集团严格遵守国家法律法规,建立《钢材期货套期保值管理制度》,合理设置公司期货业务组织机构,建立岗位责任制,明确各相关部门和岗位的职责权限;制定期货账户资金管理和风控原则,制定严格止损流程,对业务信息传递、交易审批权限、内部审核流程等做出明确规定。
2、将套期保值业务与本集团生产经营相匹配,严格控制期货头寸,对冲原材料价格波动风险。期货头寸的建立、平仓与所保值的实物合同在数量上及时间
上相匹配。
3、本集团将合理调度自有资金用于钢材期货套期保值业务,严格控制钢材期货套期保值的资金规模,合理计划和使用保证金。
4、严格按规定程序进行保证金及清算资金的收支,建立持仓预警报告和交易止损机制,确保交易指令的准确、及时、有序记录和传递。
5、建立风险测算系统,设立关键业务监控指标。
6、设立符合要求的交易、通讯及信息服务设施系统,保证交易系统的正常运行,确保交易工作正常开展。
四、衍生品套期保值的会计核算方法
本公司及其子公司衍生品套期保值业务交易的相关会计政策及核算原则按照财政部发布的《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》《企业会计准则第 24 号—套期会计》《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》及《企业会计准则第 39 号—公允价值计量》,以及《中集集团会计核算办法》等相关规定执行。
五、备查文件
1、本公司第十届董事会 2024 年度第 5 次会议决议。
2、《关于开展汇利率衍生品套期保值业务的可行性分析报告》。
热门股票
MORE+- 浦发银行股票
- 德豪润达股票
- 七匹狼股票
- 新五丰股票
- 中联重科股票
- 酒鬼酒股票
- 飞乐音响股票
- 江特电机股票
- 正邦科技股票
- 大港股份股票
- 福耀玻璃股票
- 光大银行股票
- 山河智能股票
- 三峰环境股票
- 神州泰岳股票
- 哈投股份股票
- 招商银行股票
- 振华科技股票
- 士兰微股票
- 吉电股份股票
- 中国医药股票
- 华丽家族股票
- 金风科技股票
- 苏州高新股票
- 沧州明珠股票
- 宇通客车股票
- 华茂股份股票
- 葛洲坝股票
- 鸿博股份股票
- 华东科技股票
- 中国高科股票
- 中国中铁股票
- 新疆天业股票
- 中芯国际股票
- 恒邦股份股票
- 东风科技股票
- 中集集团股票
- 莱宝高科股票
- 洋河股份股票
- 同仁堂股票
- 中金黄金股票
- 德赛电池股票
- 维维股份股票
- 云天化股票
- 抚顺特钢股票
- 怡亚通股票
- 阳光电源股票
- 中国核电股票
- 青岛双星股票
- 永鼎股份股票
- 丰原药业股票
- 西部矿业股票
- 中通客车股票
- 中国银行股票
- 凯恩股份股票
- 隧道股份股票
- 露天煤业股票
- 航天晨光股票
- 新海宜股票
- 时代新材股票
- 新野纺织股票
- 超声电子股票
- 孚日股份股票
- 金健米业股票
- 华英农业股票
- 福晶科技股票
- 宗申动力股票
- 中色股份股票
- 汉缆股份股票
- 西部资源股票
- 四环生物股票
- 沃尔核材股票
- 中航资本股票
- 科达股份股票
- 精达股份股票
- 双鹭药业股票
- 承德露露股票
- 科大讯飞股票
- 成飞集成股票
- 万向钱潮股票
- 天坛生物股票
- 津滨发展股票
- 浙大网新股票
- 京东方A股票
- 上海贝岭股票
- 中国宝安股票
- 锦龙股份股票
- 中国建筑股票
- 安科生物股票
- 深赛格股票
- 汉王科技股票
- 奋达科技股票
- 国中水务股票
- 罗牛山股票
- 哈药股份股票
- 御银股份股票
- 华发股份股票
- 复星医药股票
- 大唐电信股票
- 中金岭南股票
- 新安股份股票
- 供销大集股票
- 东方财富股票
- 国轩高科股票
- 江淮汽车股票
- 华天科技股票
- 长电科技股票
- 搜于特股票
- 张江高科股票
- 三安光电股票
- 云内动力股票
- 泰达股份股票
- 焦作万方股票
- 海德股份股票
- 中兴通讯股票
- 方大炭素股票
- 山东黄金股票
- 太极实业股票
- 广电运通股票
- 以岭药业股票
- 安信信托股票
- 中国西电股票
- 欣龙控股股票
- 康美药业股票
- 达安基因股票
- 鲁抗医药股票
- 四川长虹股票
- 星期六股票
- 一汽夏利股票
- 恒生电子股票
- 小商品城股票
- 辽宁成大股票
- 伊利股份股票
- 华胜天成股票
- 金证股份股票
- 康恩贝股票
- 紫金矿业股票
- 杉杉股份股票
- 安凯客车股票
- 浙江龙盛股票
- 尚荣医疗股票
- 比亚迪股票
- 道恩股份股票
- 东旭光电股票
- 包钢股份股票
- 高鸿股份股票
- 鹏博士股票
- 永太科技股票
- 中国重工股票
- 金发科技股票
- 二三四五股票
- 奥特佳股票
- 昆仑万维股票
- 亨通光电股票
- 东山精密股票
- 北方稀土股票
- 福田汽车股票
- 海康威视股票
- 中国国航股票
- 永泰能源股票
- 中国联通股票
- 海螺水泥股票
- 生益科技股票
- 南京新百股票
- 庞大集团股票
- 中国铁建股票
- 通化东宝股票
- 通产丽星股票
- 高德红外股票
- 华兰生物股票
- 百大集团股票
- 广电网络股票
- 海王生物股票
- 恒宝股份股票
- 长春高新股票
- 南钢股份股票
- 华工科技股票
- 中信证券股票
- 海特高新股票