关于广东金马游乐股份有限公司
2023 年度募集资金存放与实际使用情况
鉴证报告
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目 录
关于广东金马游乐股份有限公司 2023年度募集资金
存放与实际使用情况鉴证报告
广东金马游乐股份有限公司 2023年度募集资金 1-8
存放与实际使用情况的专项报告

致同会计师事务所（特殊普通合伙）
中国北京 朝阳区建国门外大街 22号
赛特广场 5层 邮编 100004
电话 +86 10 8566 5588
传真 +86 10 8566 5120
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关于广东金马游乐股份有限公司
2023年度募集资金存放与实际使用情况
鉴证报告
致同专字（2024）第 442A009069号
广东金马游乐股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的广东金马游乐股份有限公司（以下简称金马游乐公司）《2023 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称“专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
按照《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号-创业板上市公司规范运作》的要求编制 2023 年度专项报告，保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是金马游乐公司董事会的责任，我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对金马游乐公司董事会编制的 2023年度专项报告提出鉴证结论。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施鉴证工作，以对 2023 年度专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证工作中，我们结合金马游乐公司实际情况，实施了包括了解、询问、抽查、核对等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为提出鉴证结论提供了合理的基础。
经审核，我们认为，金马游乐公司董事会编制的 2023 年度专项报告符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号-创业板上市公司规范运作》有关规定及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如实反映了金马游乐公司 2023年度募集资金的存放和实际使用情况。

本鉴证报告仅供金马游乐公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他 用途。
致同会计师事务所 中国注册会计师
（特殊普通合伙）
中国注册会计师
中国·北京 二〇二四年四月二十四日

广东金马游乐股份有限公司
2023年度募集资金存放与实际使用情况的
专项报告
根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号-创业板上市公司规范运作》有关规定，现将本公司2023年度募集资金存放与使用情况说明如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
1、首次公开发行募集资金项目
经中国证券监督管理委员会以证监许可[2018]2058号文《关于核准中山市金马科技娱乐设备股份有限公司首次公开发行股票的批复》（本公司经2021年1月29日第一次临时股东大会审议批准，公司名称由“中山市金马科技娱乐设备股份有限公司”变更为 “广东金马游乐股份有限公司”）。公司获准向社会公开发行人民币普通股1,000万股，每股发行价格为人民币53.86元，股款以人民币缴足，计人民币53,860.00万元，扣除部分保荐承销费用人民币7,000.00万元，实际到账的募集资金为人民币46,860.00万元，扣除其他发行费用人民币1,816.00万元，募集资金净额为人民币45,044.00万元。
上述募集资金净额已经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具瑞华验字【2018】40020003号验资报告。
2、向特定对象发行股票募集资金项目
根据本公司2021年第二次临时股东大会会议决议及中国证券监督管理委员会“证监许可〔2022〕2879号”文《关于同意广东金马游乐股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》，本公司申请增加注册资本人民币1,598.84万元，由符合条件的特定投资者以现金方式认购，发行人民币普通股1,598.84万股，募集资金总额为人民币27,500.00万元。扣除不含税承销保荐费596.70万元，扣除不含税其他发行费用177.65万元（验资费、律师费等），募集资金净额为26,725.65万元。
上述募集资金净额已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具致同验字（2023）第442C000329号验资报告。

1、首次公开发行募集资金项目
（1）以前年度已使用金额
截至2022年12月31日，本公司募集资金累计直接投入募投项目33,517.32万元，尚未使用的金额为11,526.68万元（其中募集资金15,147.79万元，专户存储累计利息扣除手续费3,621.36万元，尚未支付发行费用0.25万元）。
（2）本年度使用金额及当前余额
2023年度，本公司募集资金使用情况为：
以募集资金直接投入募集投项目7,194.10万元。截至2023年12月31日，本公司募集资金累计直接投入募投项目40,711.42万元。
截至2023年12月31日，募集资金累计投入40,711.42万元，尚未使用的金额为4,332.58万元。
截至2023年12月31日，公司首次公开发行募集资金项目，对应的专户内募集资金产生的孳息（扣除手续费0.24万元）3,886.59万元。截至2023年12月31日，募集资金余额为8,219.43万元，其中用于购买理财产品未到期赎回5,500.00万元，募集资金专项账户余额为2,719.43万元。
2、向特定对象发行股票募集资金项目
2023年度，本公司募集资金使用情况为：
以募集资金直接投入募集投项目7,860.35万元。截至2023年12月31日，本公司募集资金累计直接投入募投项目7,860.35万元。
截至2023年12月31日，募集资金累计投入7,860.35元，尚未使用的金额为18,865.30万元。
截至2023年12月31日，公司向特定对象发行股票募集资金项目，对应的专户内募集资金及产生的孳息（扣除手续费0.01万元）192.67万元。截至2023年12月31日，募集资金余额为19,057.98万元，其中用于购买理财产品未到期赎回16,000.00万元，募集资金专项账户余额为3,057.98万元。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《深
圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号-创业板上市公司规范运作》等文件的规定，结合本公司实际情况，制定了《广东金马游乐股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称管理办法）。该管理制度于2017年7月12日经本公司2017年第二次临时股东大会审议通过，2021年5月19日经本公司2020年度股东大会审议修订通过。
根据管理办法并结合经营需要，本公司从2019年1月起对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金使用专户，并与开户银行、保荐机构签订了《募集资金专用账户管理协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。截至2023年12月31日，本公司均严格按照该《募集资金专用账户管理协议》的规定，存放和使用募集资金。
《募集资金专用账户管理协议》与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，专用账户管理协议得到了履行。
本报告期内，公司募集资金的管理不存在违规行为。
（二）募集资金专户存储情况
1、首次公开发行募集资金项目
截至2023年12月31日，募集资金具体存放情况（单位：人民币元）如下：
开户银行 银行账号 账户类别 存储余额
中国农业银行股份有限公司中山城区支行 44327101040021745 活期存款 1,413,562.28
中国农业银行股份有限公司中山东区支行 44312101040022971 活期存款 344,993.53
中国农业银行股份有限公司中山东区支行 44312101040022963 活期存款 4,315,977.89
交通银行股份有限公司中山华桂支行 4846012000130010892 结构性存款 45,000,000.00
82
中国农业银行股份有限公司中山东区支行 44312101040022997 活期存款 21,119,717.45
交通银行股份有限公司中山华桂支行 4846012000130010891 结构性存款 10,000,000.00
09
合 计 82,194,251.15
除上述事项外，存款余额中，已计入募集资金专户利息收入3,886.83万元（其中2023年度利息收入265.27万元，手续费0.04万元）。
2、向特定对象发行股票募集资金项目
截至2023年