热门股吧
MORE+- 浦发银行股吧
- 德豪润达股吧
- 七匹狼股吧
- 新五丰股吧
- 中联重科股吧
- 酒鬼酒股吧
- 飞乐音响股吧
- 江特电机股吧
- 正邦科技股吧
- 大港股份股吧
- 福耀玻璃股吧
- 光大银行股吧
- 山河智能股吧
- 三峰环境股吧
- 神州泰岳股吧
- 哈投股份股吧
- 招商银行股吧
- 振华科技股吧
- 士兰微股吧
- 吉电股份股吧
- 中国医药股吧
- 华丽家族股吧
- 金风科技股吧
- 苏州高新股吧
- 沧州明珠股吧
- 宇通客车股吧
- 华茂股份股吧
- 葛洲坝股吧
- 鸿博股份股吧
- 华东科技股吧
- 中国高科股吧
- 中国中铁股吧
- 新疆天业股吧
- 中芯国际股吧
- 恒邦股份股吧
- 东风科技股吧
- 中集集团股吧
- 莱宝高科股吧
- 洋河股份股吧
- 同仁堂股吧
- 中金黄金股吧
- 德赛电池股吧
- 维维股份股吧
- 云天化股吧
- 抚顺特钢股吧
- 怡亚通股吧
- 阳光电源股吧
- 中国核电股吧
- 青岛双星股吧
- 永鼎股份股吧
- 丰原药业股吧
- 西部矿业股吧
- 中通客车股吧
- 中国银行股吧
- 凯恩股份股吧
- 隧道股份股吧
- 露天煤业股吧
- 航天晨光股吧
- 新海宜股吧
- 时代新材股吧
- 新野纺织股吧
- 超声电子股吧
- 孚日股份股吧
- 金健米业股吧
- 华英农业股吧
- 福晶科技股吧
- 宗申动力股吧
- 中色股份股吧
- 汉缆股份股吧
- 西部资源股吧
- 四环生物股吧
- 沃尔核材股吧
- 中航资本股吧
- 科达股份股吧
- 精达股份股吧
- 双鹭药业股吧
- 承德露露股吧
- 科大讯飞股吧
- 成飞集成股吧
- 万向钱潮股吧
- 天坛生物股吧
- 津滨发展股吧
- 浙大网新股吧
- 京东方A股吧
- 上海贝岭股吧
- 中国宝安股吧
- 锦龙股份股吧
- 中国建筑股吧
- 安科生物股吧
- 深赛格股吧
- 汉王科技股吧
- 奋达科技股吧
- 国中水务股吧
- 罗牛山股吧
- 哈药股份股吧
- 御银股份股吧
- 华发股份股吧
- 复星医药股吧
- 大唐电信股吧
- 中金岭南股吧
- 新安股份股吧
- 供销大集股吧
- 东方财富股吧
- 国轩高科股吧
- 江淮汽车股吧
- 华天科技股吧
- 长电科技股吧
- 搜于特股吧
- 张江高科股吧
- 三安光电股吧
- 云内动力股吧
- 泰达股份股吧
- 焦作万方股吧
- 海德股份股吧
- 中兴通讯股吧
- 方大炭素股吧
- 山东黄金股吧
- 太极实业股吧
- 广电运通股吧
- 以岭药业股吧
- 安信信托股吧
- 中国西电股吧
- 欣龙控股股吧
- 康美药业股吧
- 达安基因股吧
- 鲁抗医药股吧
- 四川长虹股吧
- 星期六股吧
- 一汽夏利股吧
- 恒生电子股吧
- 小商品城股吧
- 辽宁成大股吧
- 伊利股份股吧
- 华胜天成股吧
- 金证股份股吧
- 康恩贝股吧
- 紫金矿业股吧
- 杉杉股份股吧
- 安凯客车股吧
- 浙江龙盛股吧
- 尚荣医疗股吧
- 比亚迪股吧
- 道恩股份股吧
- 东旭光电股吧
- 包钢股份股吧
- 高鸿股份股吧
- 鹏博士股吧
- 永太科技股吧
- 中国重工股吧
- 金发科技股吧
- 二三四五股吧
- 奥特佳股吧
- 昆仑万维股吧
- 亨通光电股吧
- 东山精密股吧
- 北方稀土股吧
- 福田汽车股吧
- 海康威视股吧
- 中国国航股吧
- 永泰能源股吧
- 中国联通股吧
- 海螺水泥股吧
- 生益科技股吧
- 南京新百股吧
- 庞大集团股吧
- 中国铁建股吧
- 通化东宝股吧
- 通产丽星股吧
- 高德红外股吧
- 华兰生物股吧
- 百大集团股吧
- 广电网络股吧
- 海王生物股吧
- 恒宝股份股吧
- 长春高新股吧
- 南钢股份股吧
- 华工科技股吧
- 中信证券股吧
- 海特高新股吧
中信证券(600030) 现价: 18.91 涨幅: 0.00% 涨跌: 0.00元 | ||||
成交:0万元 | 今开: 0.00元 | 最低: 0.00元 | 振幅: 0.00% | 跌停价: 17.02元 |
市净率:1.09 | 总市值: 2802.57亿 | 成交量: 0手 | 昨收: 18.91元 | 最高: 0.00元 |
换手率: 0.00% | 涨停价: 20.80元 | 市盈率: 14.55 | 流通市值: 2149.44亿 |
中信证券:中信证券股份有限公司董事会审计委员会2023年度履职情况报告
公告时间:2024-03-26 19:41:10
中信证券股份有限公司董事会审计委员会
2023年度履职情况报告
报告期内,审计委员会共召开10次会议。审计委员会根据公司《董事会审计委员会议事规则》的规定召集会议、审议相关事项并进行决策,努力提高工作效率和科学决策的水平;审计委员会认真履行职责,按照公司规章制度积极参与年度财务报告的编制、审计及披露工作,维护审计的独立性,提高审计质量,维护公司及股东的整体利益。
审计委员会及其委员按照有关法律法规的要求,充分发挥了审查、监督作用,勤勉尽责地开展工作,为完善公司治理结构、提高审计工作质量发挥了重要作用。
审计委员会对公司的财务状况进行了审慎的核查并对公司编制的财务报表进行了审核,认为:公司财务体系运营稳健,财务状况良好。此外,公司董事会通过审计委员会,对公司在会计及财务汇报职能方面是否具备充足的资源、员工资历及经验,以及员工所接受的培训课程及有关预算亦作出检讨并感到满意。
一、2023年审计委员会主要工作成果
1.审阅定期财务报告
2.审核内部稽核活动摘要并批准内部稽核年度计划
3.审阅内部稽核部门及外部审计师的主要稽核/审计结果,以及经营管理层对所提出稽核/审计建议的响应
4.检讨内部监控系统的效能以及会计与财务汇报功能的充足程度
5.审阅外部审计师的法定审核范围
6.审议外部审计师的审计费用及聘任事宜
7.检讨及监察外部审计师的独立性及其所提供的非审计服务
8.修订委员会议事规则
9.预审公司财务负责人变更
二、审计委员会召开情况
报告期及延续至报告披露日,审计委员会召开12次会议,具体如下:
召开日期 会议内容 重要意见和建议 其他履行职责情况
2023.1.09 1.公司2022年度审 - 独立非执行董事参加培训与分
计计划 享活动,听取了普华永道讲解近
期监管政策更新。
2023.3.10 1.普华永道关于公 强调了数字化审计的 独立非执行董事就公司运营情
司2022年度初审结 重要性。 况进行考察,听取了公司 2022
果的报告 年财务状况和经营成果汇报,并
2.公司2023年度稽 与经营管理层进行了交流;独立
核审计工作计划 非执行董事参加与会计师事务
3.公司2022年度稽 所见面会,听取了普华永道关于
核审计工作报告 公司 2022 年度初审结果的报
告。
2023.3.28 1. 普华永道审计 - -
工作总结
2. 2022年年度报
告
3.内部控制审计报
告
4.2022年度内部控
制评价报告
5.董事会审计委员
会2022年度履职情
况报告
2023.4.26 2023年第一季度报 - -
告
2023.5.11 关于变更会计师事 - -
务所的预案
2023.8.14 关于审议公司2023 建议加强对数据治理 独立非执行董事就公司运营情
年中期审阅工作情 的关注度。 况进行考察,听取了公司 2023
况的议案 年上半年财务状况和经营成果
汇报;独立非执行董事参加与会
计师事务所见面会,听取了 2023
年中期审阅工作情况的汇报。
2023.8.28 1.2023年半年度报 - -
告
2.2023年半年度募
集资金存放与实际
使用情况专项报告
2023.10.27 1.2023年第三季度 - -
报告
2.2023年半年度专
项检查报告
2023.12.15 1. 关于修订公司 就金融工具的计量依 听取会计师事务所讲解近期监
《董事会审计委员 据,建议充分考虑宏观 管政策更新。
会议事规则》的预 经济、行业环境及资本
案
2. 关于审议公司 市场的变化情况。充分
反洗钱工作审计报 利用信息技术,进一步
告的预案 强化公司反洗钱管理
3. 公司2023年度 体系建设。
审计计划
2024.1.5 关于变更公司财务 - -
负责人的预案
2024.3.8 1.公司2023年度稽 - 独立非执行董事就公司运营情
核审计工作报告 况进行考察,听取了公司 2023
2.公司2024年度稽 年财务状况和经营成果汇报,并
核审计工作计划 与经营管理层进行了交流;独立
3.关于修订公司 非执行董事参加与会计师事务
《内部审计工作管
理制度》的预案 所见面会,开展“数据资源入表
4.毕马威关于公司 理论与实务”专题交流。
2023年度初审结果
的报告
2024.3.25 1.毕马威关于公司 - -
2023年度审计工作
总结
2.2023年度董事会
审计委员会履职情
况报告
3 2023年年度报告
4.内部控制审计报
告
5.2023年度内部控
制评价报告
6.2023年度外部审
计机构履职情况评
估报告及审计委员
会对外部审计机构
履行监督职责的报
告
注:2023 年第 10 次审计委员会会议为通讯表决,会议通知发出时间为 2023 年 12 月
报告期内,审计委员会委员积极参加各次会议,会前认真审议会议文件,为履行职责做了充分的准备。会议议题讨论过程中,各位委员依托自身的专业背景、经验提出了中肯的建议,积极指导公司改进相关工作。审计委员会委员出席会议情况如下:
委员姓名 职务 出席次数/应出席会议次数
史青春 审计委员会主席、独立非执行董事 10/10
李 青 独立非执行董事 10/10
张健华 独立非执行董事 10/10
三、审计工作总体情况
毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)及毕马威会计师事务所(以下简称毕马威)对公司2023年度的审计工作主要分成预审和年终审计两个阶段进行,毕马威采取“整合审计”的审计方法,将财务报表审计和内部控制审计结合来完成审计。其中,在预审阶段,毕马威根据《中国注册会计师审计准则》《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师协会《企业内部控制审计指引实施意见》的要求,开展内部控制审计工作,对企业层面和业务流程层面进行内部控制测试,同时,毕马威的IT审计人员也对公司所采用的主要计算机系统进行了解和测试。在年终审计阶段,毕马威重点关注公司采用的主要会计政策的实施、重大会计判断和会计估计的应用,采用函证、检查、重新计算等细节测试和实质性分析程序等手段对财务报表科目进行审计。
为做好公司2023年年度财务报告审计工作、督促审计机构在商定的时间内出具相关报告,公司董事会审计委员会委托公司计划财务部与毕马威就审计工作计划、商誉减值、金融工具估值、融资类业务减值、合并范围的判断、审计进程、审计报告初稿和终稿定稿时间等事项,于审计期间进行了多次督促,并于2023年12月15日现场召开了公司第八届董事会审计委员会2023年第九次会议,一致审议通过公司2023年度审计计划。2024年3月26日,毕马威如期向公司出具了无保留意见的审计报告。
此外,审计委员会对毕马威进行了年度评估,评估时主要考虑了中国境内、中国香港法律法规及相关的专业条文对外部审计师的要求,及外部审计师遵守该等法律法规及条文的情况和其报告期内的整体表现。审计委员会亦有责任监察毕马威的独立性,以确保其出具的报告能提供真正客观的意见。公司2023年财务报表审计开始之前,审计委员会已接获毕马威就其独立性及客观性的书面确认。除特别批准的项目外,毕马威不得提供其他非鉴证服务,以确保其审核时的判断及独立性不被削弱。公司董事会审计委员会认为,毕马威在公司2023年年度财务报表审计过程中认真尽责,以公允、客观的态度进行独立审计,顺利完成了年度审
计工作。
2024年3月25日,审计委员会审议通过了公司2023年度内部控制评价报告、内部控制审计报告,认为公司内控机制有效、运作情况良好,能够有效保障公司的健康发展。
中信证券股份有限公司
热门股票
MORE+- 浦发银行股票
- 德豪润达股票
- 七匹狼股票
- 新五丰股票
- 中联重科股票
- 酒鬼酒股票
- 飞乐音响股票
- 江特电机股票
- 正邦科技股票
- 大港股份股票
- 福耀玻璃股票
- 光大银行股票
- 山河智能股票
- 三峰环境股票
- 神州泰岳股票
- 哈投股份股票
- 招商银行股票
- 振华科技股票
- 士兰微股票
- 吉电股份股票
- 中国医药股票
- 华丽家族股票
- 金风科技股票
- 苏州高新股票
- 沧州明珠股票
- 宇通客车股票
- 华茂股份股票
- 葛洲坝股票
- 鸿博股份股票
- 华东科技股票
- 中国高科股票
- 中国中铁股票
- 新疆天业股票
- 中芯国际股票
- 恒邦股份股票
- 东风科技股票
- 中集集团股票
- 莱宝高科股票
- 洋河股份股票
- 同仁堂股票
- 中金黄金股票
- 德赛电池股票
- 维维股份股票
- 云天化股票
- 抚顺特钢股票
- 怡亚通股票
- 阳光电源股票
- 中国核电股票
- 青岛双星股票
- 永鼎股份股票
- 丰原药业股票
- 西部矿业股票
- 中通客车股票
- 中国银行股票
- 凯恩股份股票
- 隧道股份股票
- 露天煤业股票
- 航天晨光股票
- 新海宜股票
- 时代新材股票
- 新野纺织股票
- 超声电子股票
- 孚日股份股票
- 金健米业股票
- 华英农业股票
- 福晶科技股票
- 宗申动力股票
- 中色股份股票
- 汉缆股份股票
- 西部资源股票
- 四环生物股票
- 沃尔核材股票
- 中航资本股票
- 科达股份股票
- 精达股份股票
- 双鹭药业股票
- 承德露露股票
- 科大讯飞股票
- 成飞集成股票
- 万向钱潮股票
- 天坛生物股票
- 津滨发展股票
- 浙大网新股票
- 京东方A股票
- 上海贝岭股票
- 中国宝安股票
- 锦龙股份股票
- 中国建筑股票
- 安科生物股票
- 深赛格股票
- 汉王科技股票
- 奋达科技股票
- 国中水务股票
- 罗牛山股票
- 哈药股份股票
- 御银股份股票
- 华发股份股票
- 复星医药股票
- 大唐电信股票
- 中金岭南股票
- 新安股份股票
- 供销大集股票
- 东方财富股票
- 国轩高科股票
- 江淮汽车股票
- 华天科技股票
- 长电科技股票
- 搜于特股票
- 张江高科股票
- 三安光电股票
- 云内动力股票
- 泰达股份股票
- 焦作万方股票
- 海德股份股票
- 中兴通讯股票
- 方大炭素股票
- 山东黄金股票
- 太极实业股票
- 广电运通股票
- 以岭药业股票
- 安信信托股票
- 中国西电股票
- 欣龙控股股票
- 康美药业股票
- 达安基因股票
- 鲁抗医药股票
- 四川长虹股票
- 星期六股票
- 一汽夏利股票
- 恒生电子股票
- 小商品城股票
- 辽宁成大股票
- 伊利股份股票
- 华胜天成股票
- 金证股份股票
- 康恩贝股票
- 紫金矿业股票
- 杉杉股份股票
- 安凯客车股票
- 浙江龙盛股票
- 尚荣医疗股票
- 比亚迪股票
- 道恩股份股票
- 东旭光电股票
- 包钢股份股票
- 高鸿股份股票
- 鹏博士股票
- 永太科技股票
- 中国重工股票
- 金发科技股票
- 二三四五股票
- 奥特佳股票
- 昆仑万维股票
- 亨通光电股票
- 东山精密股票
- 北方稀土股票
- 福田汽车股票
- 海康威视股票
- 中国国航股票
- 永泰能源股票
- 中国联通股票
- 海螺水泥股票
- 生益科技股票
- 南京新百股票
- 庞大集团股票
- 中国铁建股票
- 通化东宝股票
- 通产丽星股票
- 高德红外股票
- 华兰生物股票
- 百大集团股票
- 广电网络股票
- 海王生物股票
- 恒宝股份股票
- 长春高新股票
- 南钢股份股票
- 华工科技股票
- 中信证券股票
- 海特高新股票