中再资源环境股份有限公司董事会审计委员会
对会计师事务所 2023 年度履行监督职责情况的报告
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作（2023 年 12 月修订）》和中再资源环境股份有限公司（以下称公司）章程的有关规定，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职，对大华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下称大华所）2023 年审计资质及工作履行了监督职责，现将情况汇报如下：
一、会计师事务所机构信息
机构名称：大华会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期：2012 年 2 月 9 日成立（由大华会计师事务所有限公
司转 制为特殊普通合伙企业）
注册地址：北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 室
执业资质：1992 年首批获得国家财政部、中国证券监督管理委员会核发的《会计师事务所证券、期货相关业务许可证》，2006年经PCAOB 认可获得美国上市公司审计业务执业资格，2010 年首批获得 H股上市公司审计业务资质，2012 年获得《军工涉密业务咨询服务安全保密条件备案证书》至今。
涉及的主要行业包括：制造业、信息传输软件和信息技术服务
业、批 发和零售业、房地产业、建筑业。
首席合伙人：梁春
项目合伙人：姓名李相繁，2004 年 12 月成为注册会计师，2006
年 12 月开始从事上市公司审计，2021 年 9 月开始在大华所执业，
2023 年 11 月开始为本公司提供审计服务；近三年签署上市公司审计报告 4 家次。
签字注册会计师：姓名李明辉，2016 年 5 月成为注册会计师，
2018 年 7 月开始从事上市公司审计，2018 年 7 月开始在本所执业，
2023 年 11 月开始为本公司提供审计服务；近三年签署上市公司审计报告 2 家次。
质量控制复核人：姓名刘涛，2006 年 5 月成为注册会计师，
2001 年 6 月开始从事上市公司审计，2012 年 2 月开始在本所执业，
2023 年 11 月开始为本公司提供复核工作；近三年承做或复核的上市公司和挂牌公司审计报告超过 10 家次。
二、聘任会计师事务所履行的程序
董事会审计委员会经过对大华所的资质条件、执业记录、质量管理水平、工作方案、人力及其他资源配备、风险承担能力、审计费用报价等进行严格的核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作应有的资质和专业能力，投资者保护能力，独立性及良好的诚信
状况，能够满足公司审计工作的要求。于 2023 年 4 月 12 日召开会
议审议通过了续聘大华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2023 年度财务报告和内部控制的审计机构事项，并同意将该续聘事宜提交
公司董事会进行审议。
公司先后分别于 2023 年 4 月 21 日召开公司第八届董事会第十
一次会议和 2023 年 6 月 26 日召开 2022 年度股东大会，审议通过了
《关于续聘公司 2023 年度财务审计机构和内部控制审计机构的议案》，同意续聘大华所为公司 2023 年度财务报告及内部控制审计机构。公司独立董事就该事项发表了独立意见。
三、2023 年度审计会计师事务所履职情况
㈠审计委员会对大华所的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。
㈡大华所按照中国注册会计师执业准则及《企业内部控制审计
指引》等的相关要求，审计了公司 2023 年 12 月 31 日的合并及 母
公司资产负债表，2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注，
及公司 2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。
㈢在执行审计工作的过程中，大华所运用职业判断，并保持职业怀疑，与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发 现等事项进行沟通。
㈣经审计，大华所认为公司财务报表在所有重大方面按照企业
会计准则的规定编制，公允反映了公司 2023 年 12 月 31 日的合并及
母公司财务状况以及 2023 年度的合并及母公司经营成果和现金流量，
公司于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规
定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
四、总结评价
公司董事会审计委员会严格遵守证监会、上海证券交易所及《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》的有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对大华所相关资质和执业能力等进行审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促大华所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。审计委员会认为，大华所受聘为公司提供 2023 年度审计服务工作中，遵循独立、客观、公正的执业准则，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了本公司 2023 年年报审计工作，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
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中再资源环境股份有限公司
董事会审计委员会
2024 年 4 月 30 日