中信证券股份有限公司
关于广州珠江啤酒股份有限公司
2023 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见
中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”、“保荐机构”）作为广州珠江啤酒股份有限公司（以下简称“珠江啤酒”、“公司”）非公开发行 A 股股票（以下简称“非公开发行”）的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所股票上市规则》和《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等相关规范性文件的规定，对珠江啤酒 2023 年度募集资金的存放与使用情况进行了审慎核查，核查情况如下：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会“证监许可【2016】3231 号”核准，本公司向特定
对象非公开发行人民币普通股（A 股）不超过 426,502,472 股（每股面值 1 元），每
股发行价格人民币 10.11 元，实际发行人民币普通股 426,502,472 股，共计募集资金人民币 4,311,939,991.92 元，扣除承销费、保荐费、律师费等发行费用人民币16,152,996.87 元（含税），实际募集资金净额为人民币 4,295,786,995.05 元。上述资
金于 2017 年 2 月 20 日到位，已经中喜会计师事务所（特殊普通合伙）出具的“中
喜验字【2017】第 0046 号”验资报告予以审验。公司在银行开设了专户存储上述募集资金。
本报告期内公司使用募集资金 457,452,018.28 元，累计使用 2,221,231,417.31
元，本报告期募集资金账户产生的利息收入扣除手续费支出后净额为 212,813,545.20元。（其中：购买理财产品、定期存款等理财、存款净收益金额为 195,614,080.64 元，活期利息 17,225,697.68 元，付款手续费 26,233.12 元）。
截止 2023 年 12 月 31 日，募集资金余额 2,947,627,171.96 元，其中存放于募集
资金专户活期存款余额 229,898,856.61 元，剩余资金使用情况见本报告“二、募集资金存放和管理情况（三）募集资金专户存储情况”部分。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理制度情况
按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》、《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关规定的要求，并结合公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》（以下简称“管理制度”），对募集资金实行专户存储制度，对募集资金的存放、使用、项目实施管理、投资项目的变更及使用情况的监督等进行了规定。公司严格按照《募集资金管理制度》的相关规定对募集资金的存储和使用进行管理。
（二）募集资金监管协议情况
2017 年 2 月 17 日，公司召开的第四届三十五次董事会审议通过《关于开设募
集资金专项账户的议案》，公司在中国银行广州珠江支行、广州农村商业银行华夏支行、广发银行广州分行广发大厦支行、兴业银行广州江南支行、中信银行广州环市支行、浦发银行广州金穗支行、中国银行广州新港中路支行和中国民生银行广州分行 8 家银行开设募集资金专户，专用于存储募集资金。
2017 年 3 月 2 日，公司召开的第四届三十六次董事会审议通过《关于签订募集
资金三方监管协议的议案》，公司与保荐机构及上述商业银行分别签订了募集资金三方监管协议，该等协议与三方监管协议范本不存在重大差异。报告期内，三方监管协议得到了严格履行。
2017 年 8 月 1 日，根据公司第四届董事会第四十次会议审议通过的《关于以募
集资金向南沙珠啤增资并由南沙珠啤开设募集资金账户的议案》，南沙珠啤在广州农村商业银行华夏支行开设募集资金专户，专用于存储募集资金。
2019 年 8 月 30 日，根据公司第四届董事会第五十次会议通过的《关于新设募
集资金专项账户及调整部分专户对应募投项目的议案》，东莞珠啤中国银行广州珠
江支行开设募集资金专户，专用于存储募集资金。
（三）募集资金专户存储情况
截止 2023 年 12 月 31 日，募集资金专项账户的存款余额如下：
单位：元
银行名称 户名 账号 截止日余额
中国银行广州珠江支行 广州珠江啤酒股份有限公司 712068327018 168,922,551.70
广发银行广州猎德大道 广州珠江啤酒股份有限公司 9550880004685600164 14,755,260.76
支行
中信银行广州环市支行 广州珠江啤酒股份有限公司 8110901013200425727 36,012,179.22
中国银行广州新港中路 广州珠江啤酒股份有限公司 697768286016 8,684,012.84
支行
兴业银行广州江南支行 广州珠江啤酒股份有限公司 391130100100055937 329,172.86
广州农村商业银行华夏 广州珠江啤酒股份有限公司 05871667000002173 533,594.35
支行
浦发银行广州锦城支行 广州珠江啤酒股份有限公司 82260155300000107 3,893.57
中国民生银行广州分行 广州珠江啤酒股份有限公司 699154789 1,852.65
广州农村商业银行华夏 广州南沙珠江啤酒有限公司 05871271000002433 650,635.63
支行
中国银行广州珠江支行 东莞市珠江啤酒有限公司 674371858406 5,703.03
合计 229,898,856.61
其余 2,717,728,315.35 元的募集资金在理财/存款账户中存放，详见三、本年度募集资金的实际使用情况中“（五）用闲置募集资金进行现金管理情况”。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况对照表说明
本公司 2023 年度募集资金实际使用情况详见附表 1《募集资金使用情况对照
表》。
（二）募投项目的实施地点、实施方式变更情况
公司于 2020 年 10 月 22 日召开第四届董事会第六十一次会议，审议通过了《关
于调整募集资金投资项目投资金额及实施期限的议案》，根据募集资金投资项目实际情况，公司决定调整除南沙珠啤二期年产 100 万 kl 啤酒项目外的其余项目的投资金额、使用募集资金金额及实施期限，本次调整不影响项目实施主体、不涉及新增投资项目。公司独立董事、监事会、保荐机构均发表了同意变更部分募投项目的意见。
2020 年 11 月 17 日，公司 2020 年第二次临时股东大会批准了上述变更募投项目相
关事项。
公司于 2022 年 10 月 24 日召开第四届董事会第七十一次会议，审议通过了《关
于延长部分募集资金投资项目实施期限的议案》，将东莞珠啤扩建项目的预计实施完
成期限调整为 2024 年 12 月 31 日；将湛江珠啤新增年产 20 万 kl 啤酒项目的预计实
施完成期限调整为 2025 年 12 月 31 日。
各项目调整后主要信息汇总如下：

单位：万元
原拟使用募 调整后投资 调整后拟使 调整后达到
序号 项目名称 原投资总额 集资金金额 总额 用募集资金 可使用状态 备注
金额 日
1 现代化营销网络建设及升级项目 100,780.00 80,000.00 22,800.00 22,800.00 2025-12-31 只使用募集资金投资冰箱展示柜。
仅使用募集资金 建设 O2O 一 期、二期系统，
2 O2O 销售渠道建设及推广 项目 30,428.00 15,890.00 30,428.00 4,000.00 2025-12-31 后续系统升级及项目推广不再使用募集资
金。
3 啤酒产能扩大及搬迁项目 262,193.00 166,000.00 199,100.00 161,800.00 /
其中：南沙珠啤二期年产 100 万 kl啤酒 项 已投产 未调整。
3.1 目 171,613.00 86,000.00 86,000.00 86,000.00
东莞珠啤新增年产 30万 kl酿造及 10 万 kl
3.2 灌装啤酒项目（更名为：东莞珠啤扩建工 45,280.00 40,000.00 67,800.00 67,800.00 已投产 增加募集资金使用金额 2.78 亿元。
程项目）
仅使用募集资金实施新增易拉罐线产能，
3.3 湛江珠啤新增年产 20万 kl啤酒项目