公告日期：2016-06-14

证券代码：002567 证券简称：唐人神 公告编号：2016-092唐人神集团股份有限公司关于对深圳证券交易所2015年年报问询函回复的公告本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或重大遗漏承担责任。唐人神集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2016年6月2日收到深圳证券交易所中小板公司管理部下发的《关于对唐人神集团股份有限公司2015年年报的问询函》（中小板年报问询函【2016】第257号，以下简称“问询函”），公司立即组织财务部、投资证券部及年审会计师事务所等有关人员认真分析问询函所列问题，现将问询函回复披露如下：除非文中另有说明，本回复中的简称与公司《2015年年度报告》中的简称具有相同含义，引用的财务会计数据，非经特别说明，均引自经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《公司2015年年度审计报告》。【问题一】根据年报披露，你公司报告期内发现内部控制存在财务报告重大缺陷，主要系子公司益阳湘大骆驼饲料有限公司财务经理利用职务之便侵占公司财产，对此，你公司已采取一系列整改措施。请说明截至目前，你公司是否已建立健全资金管理制度与流程，以及整改完毕后是否定期进行自查，以杜绝类似事件的发生。【回复】（一）公司是否已建立健全资金管理制度与流程截至问询函回复日，公司已建立健全资金管理制度与流程，全面加强资金监督与管理，确保资金的内控制度与流程有效执行，具体如下：1、全面清理现有银行账户，每个子公司只保留两个账户，重申每个账户的制单与审核必须分开，分别由专人管理与操作，重点对子公司银行账户、U盾、预留印鉴的管理进行了强化；2、取消子公司直接通过网银支付款项的权力，改为统一通过公司结算中心严格审核后对外办理支付；3、对每个子公司设定流动资金占用定额并进行管理，子公司银行账户余额设定限额进行控制，多余资金必须要付回公司结算中心的账户；4、加强对子公司银行账户资金的对帐管理，要求子公司每月上报银行存款余额对帐表，公司财务部每月进行审核，确保资金的真实性；5、要求所有银行付款必须要有资金付款计划才能付出，周、月资金计划由子公司财务负责制定，子公司总经理负责审批，公司财务部负责审核后执行；6、要求公司与子公司、子公司与子公司之间的业务必须要按月结清，不能有欠款，公司财务部每月核对好内部往来款项。7、出台了防范财务风险、严查财务舞弊的整改行动方案，对所有子公司的风险进行全面排查，并形成制度与流程，避免再次出现类似的资金事故。8、强化公司董事会对审计部的直接领导，增加专业的审计人员，对审计部相关人员进行处罚与岗位调整，完善了公司内部审计的审计流程、审计方法，要求审计人员对所有整改事项进行验收，并不定期对子公司进行飞行审计；加强审计工作的日常营运，对子公司进行全面的内控制度专项审计，提高审计的工作质量，确保公司内控制度与流程的有效运行，并能及时发现财务舞弊，防范财务风险。公司从发现子公司益阳湘大骆驼饲料有限公司（以下简称“益阳湘大”）资金安全事件至今，整改措施已得到一段时间的有效运行，资金管理制度与流程已得到建立健全。（二）整改完毕后公司是否定期进行自查截至问询函回复日，公司在内控制度的指引下，未发现有其他类似事件发生。为杜绝类似事件的发生，公司财务部每月都会定期对资金内控流程进行自查，并由公司财务部出具整体的资金营运报告，报告给集团财务总监、集团总裁，公司财务部进行资金安全全面分析，一旦发现异常，则立即启动核查程序，严加防范，保证公司资金安全。【问题二】报告期内，你公司累计为养殖客户提供5,823.1万元的连带责任担保，并为养殖客户提供8,799.47万元的委托贷款。请说明上述对外担保、委托贷款的背景、合理性，下游养殖客户的具体经营情况以及是否存在被担保方违约而公司需承担连带责任的风险。【回复】（一）上述对外担保、委托贷款的背景、合理性一方面，由于生猪养殖需要大量的资金，而规模养殖户、专业养殖场、经销商存在到银行融资难的现实困难；另一方面，随着公司产业链经营模式的深入进行，为确保业绩的持续、稳定增长，公司需要给客户提供多方位的价值服务以增强顾客的稳定性，而资金是养殖终端长期存在的一个刚性需求，公司通过设置专业的担保公司来解决这个问题。公司为养殖客户提供担保以及委……[点击查看原文][查看历史公告]

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