公告日期：2016-01-15

证券代码：002638 证券简称：勤上光电 公告编号：2016-10东莞勤上光电股份有限公司关于对公司的重组问询函之回复的公告本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。东莞勤上光电股份有限公司（以下简称“勤上光电”、或“公司”）于2016年1月4日披露了《发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）》（以下简称“报告书”），并于2016年1月8日收到深圳证券交易所中小板公司管理部下发的《关于对东莞勤上光电股份有限公司的重组问询函》（中小板重组问询函（需行政许可）【2016】第3 号），公司已对问询函所涉问题进行说明和解释，现对相关内容公告如下：问题1、报告书披露，标的资产广州龙文最近两年及一期合并后归属母公司所有者权益均为负值。请补充披露以下内容：（1）广州龙文最近两年及一期净资产为负原因的详细分析；（2）本次交易是否符合《上市公司重大资产重组管理办法》第四十三条第一款的规定，以及本次交易完成后改善广州龙文财务状况、增强你公司资产质量和持续盈利能力的具体措施的情况，并请独立财务顾问发表明确专业意见。回复：一、广州龙文最近两年及一期净资产为负原因的详细分析。2013年末、2014年末及2015年8月末，广州龙文（合并报表层面）的净资产金额分别是-14,776.27万元、-10,551.28万元以及-6,622.84万元，报告期内，广州龙文净资产为负数，其主要原因如下：首先，在股东出资层面，广州龙文设立时间较短，出资金额较小。广州龙文于2011年2月设立，初始注册资本为50万元，成立至今仅在2012年9月进行过一次增资，由50万元注册资本变更为600万元注册资本。其余多次股权变动均发生在新老股东之间的股权转让，未直接增加广州龙文净资产数额，股东资本出资层面上，对净资产贡献较小。其次，在经营积累层面，广州龙文前期未弥补亏损数额较大。报告期之前，在标的公司投入扩张阶段，企业更加关注市场份额的占领、口碑的形成以及市场推广，投入大于产出，因此广州龙文在这两年形成的累计亏损较大。报告期内，虽然标的公司净资产仍为负数，但经营效益已逐渐体现，净利润稳步增长，净资产也逐年增加，趋近于正值。上述分析已在报告书“第九节”之“三（一）标的公司财务状况分析”中补充披露。二、本次交易是否符合《上市公司重大资产重组管理办法》第四十三条第一款的规定，交易完成后改善广州龙文财务状况、增强上市公司资产质量和持续盈利能力的具体措施。1、本次交易有利于提高公司资产质量、改善财务状况和增强持续盈利能力本次交易完成后，广州龙文将成为上市公司全资子公司，上市公司的盈利能力预期将大幅提升，竞争实力显着增强，交易前后的财务指标有所改善。根据瑞华会计出具的《备考审阅报告》，本次交易前后的主要财务指标列示如下：2014年度项目交易前 交易后毛利率 20.97% 22.01%净利润率 1.36% 3.21%加权平均净资产收益率（扣非前） 0.55% 2.43%基本每股收益（元/股）（扣非前） 0.03 0.1135稀释每股收益（元/股）（扣非前） 0.03 0.1135加权平均净资产收益率（扣非后） -0.62% 0.02%基本每股收益（元/股）（扣非后） -0.04 0.0008稀释每股收益（元/股）（扣非后） ……[点击查看原文][查看历史公告]

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