公告日期：2017-08-21

北京当升材料科技股份有限公司及中信证券股份有限公司关于北京当升材料科技股份有限公司2017年度创业板非公开发行股票申请文件反馈意见之回复文件（修订稿）保荐机构（主承销商）（住所：广东省深圳市福田区中心三路8号卓越时代广场（二期）北座）二一七年八月北京当升材料科技股份有限公司非公开发行股票申请文件反馈意见之回复文件中国证券监督管理委员会：根据贵会《中国证监会行政许可项目审查反馈意见通知书》（170669号）中《北京当升材料科技股份有限公司非公开发行股票申请文件反馈意见》的要求，中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“保荐机构”）本着行业公认的业务标准、道德规范和勤勉精神，对北京当升材料科技股份有限公司（以下简称“申请人”、“公司”或者“当升科技”）本次非公开发行股票申请文件的反馈意见所涉及的有关问题进行了认真的核查，核查主要依据申请人提供的文件资料及中信证券项目人员实地考察、访谈、询问所获得的信息。本回复中简称与《中信证券股份有限公司关于北京当升材料科技股份有限公司2017年度创业板非公开发行A股股票之发行保荐书》（以下简称“发行保荐书”）中的简称具有相同含义，本回复报告的字体规定如下：反馈意见所列问题 黑体对反馈意见所列问题的回复 宋体对反馈意见所列问题进行核查后的结论性核查意见 宋体，加粗当升科技及中信证券现将申请人本次非公开发行股票申请文件反馈意见落实情况向贵会回复如下：5-1-1目录一、重点问题......3重点问题一......3重点问题二......10重点问题三......37重点问题四......40二、一般问题......41一般问题一......41一般问题二......465-1-2一、重点问题重点问题一申请人2014年、2015年未进行现金分红。请保荐机构对申请人《公司章程》与现金分红相关的条款、最近三年现金分红政策实际执行情况是否符合证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引第3号-上市公司现金分红》的规定发表核查意见；核查披露说明申请人最近三年的现金分红情况是否符合公司章程的规定，最近两年的现金分红情况是否符合《创业板上市公司证券发行管理暂行办法》第九条第（三）项的规定。回复：一、公司股利分配政策公司现行有效的《公司章程》中有关利润分配政策具体内容如下：（一）利润分配原则1、公司实施积极的利润分配政策，充分考虑对投资者的回报，同时兼顾公司的可持续发展，每年以当年合并报表实现的可供分配利润为基数，按照当年实现的可分配利润的规定比例向股东分配股利；2、公司的利润分配政策保持连续性和稳定性，同时兼顾公司的长远利益、全体股东的整体利益及公司的可持续发展；3、公司优先采用现金分红的利润分配方式。利润分配不得超过累计可分配利润的范围，不得损害公司持续经营能力。（二）利润分配政策的具体内容1、利润分配的形式公司采用现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配股利。现金分红应优先于股票股利；具备现金分红条件的，应当采用现金分红进行利润分配。在有条5-1-3件的情况下，董事会根据……[点击查看原文][查看历史公告]

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