公告日期：2017-01-04

股票代码：300179 股票简称：四方达 上市地点：深圳证券交易所广发证券股份有限公司关于河南四方达超硬材料股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易之独立财务顾问核查意见独立财务顾问二〇一六年十二月目录目录......1声明和承诺......2释义......4第一节 对重组预案的核查意见......8一、关于重组预案是否符合《重组管理办法》、《重组若干规定》及《准则第26号》的要求之核查意见......8二、关于交易对方是否已根据《若干规定》第一条的要求出具了书面承诺和声明，该 等承诺和声明是否已明确记载于重组预案中之核查意见......8三、关于附条件生效的重组协议之核查意见.......................................................................9四、关于上市公司董事会是否已按照《若干规定》第四条的要求对相关事项作出明确判断并记录于董事会决议记录中之核查意见.......................................................................9五、关于本次交易的整体方案是否符合《重组办法》第十一条、第四十三条和《若干规定》第四条所列明的各项要求之核查意见.....................................................................10六、关于本次交易是否构成《重组办法》第十三条所规定的重组上市之核查意见.....16七、关于重组预案是否已经充分披露了本次交易存在的重大不确定性因素和风险事项之核查意见.............................................................................................................................16八、关于重组预案中是否存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏之核查意见......16九、关于上市公司重大资产重组预案披露前股票价格波动是否达到《关于规范上市公 司信息披露及相关各方行为的通知》（证监公司字[2007]128号）第五条相关标准之核 查意见......17十、交易对方与上市公司根据《重组办法》第三十五条的规定，就相关资产实际盈利数不足利润预测数的情况签订补偿协议的，独立财务顾问应当对补偿安排的可行性、合理性发表意见.....................................................................................................................18十一、关于自查期间股票交易情况的核查意见......18十二、本次核查结论性意见......24第二节 独立财务顾问的内核程序及内核意见......26一、广发证券内部审核工作规则及审核程序......26二、独立财务顾问内核意见......272-1-1-1声明和承诺广发证券股份有限公司（以下简称“广发证券”、“独立财务顾问”）接受河南四方达超硬材料股份有限公司的委托，担任本次交易的独立财务顾问，就重组预案出具独立财务顾问核查意见。本独立财务顾问意见是依据《公司法》、《证券法》、《重组办法》以及《重组若干问题的规定》、《准则第26号》、《上市公司并购重组财务顾问管理办法》等法律、法规、文件的有关规定和要求，按照行……[点击查看原文][查看历史公告]

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