公告日期：2017-04-26

东方花旗证券有限公司关于上海华峰超纤材料股份有限公司2016年度内部控制自我评价报告的核查意见东方花旗证券有限公司（以下简称“东方花旗”或“保荐机构”）作为上海华峰超纤材料股份有限公司（以下简称“华峰超纤”或“公司”）非公开发行持续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关规定，对华峰超纤2016年度《关于公司内部控制的自我评价报告》进行了核查，并发表核查意见如下：一、保荐机构核查工作保荐机构审阅了华峰超纤2016年度《关于公司内部控制的自我评价报告》，与公司董事、监事、高级管理人员、内部审计人员以及外部审计机构等相关人员进行沟通，查阅公司三会文件及规章制度，对其内部控制情况及2016年度《关于公司内部控制的自我评价报告》进行了核查。二、华峰超纤内部控制工作情况（一）公司建立内部控制的目标和遵循的原则1、公司内部控制制度的目标：（1）建立和完善符合现代管理要求的公司治理结构及内部组织架构，形成科学的决策机制、执行机制和监督机制，保证公司经营管理目标的实现；（2）建立有效的风险控制系统，强化风险管理，保证公司各项经营业务活动的正常有序运行；（3）建立良好的公司内部经营环境，防止并及时发现、纠正各种错误、舞弊行为，保护公司财产的安全、完整，保证股东利益的最大化；（4）确保国家有关法律法规和公司内部控制制度的贯彻执行。2、公司内部控制的建立遵循了以下基本原则：（1）内部会计控制符合国家有关法律法规和财政部等五部委颁发的《企业内部控制基本规范》，以及公司的实际情况；（2）内部会计控制约束公司内部涉及会计工作的所有人员，任何个人都不得拥有超越内部控制的权力；（3）内部会计控制涵盖公司内部涉及会计工作的各项经济业务及相关岗位，并针对业务处理过程中的关键控制点，落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节；（4）内部会计控制保证公司内部涉及会计工作的机构、岗位的合理设置及其职责权限的合理划分，坚持不相容职务相互分离，确保不同机构和岗位之间权责分明、相互制约、相互监督；（5）遵循成本与效益原则，尽量以合理的控制成本达到最佳的控制效果；（6）内部控制随着外部环境的变化、单位业务职能的调整和管理要求的提高，不断修订和完善。（二）公司内部控制的有关情况公司2016年12月31日与会计报表相关的内部控制制度设置情况如下：1、公司的内部控制结构：（1）控制环境1）对诚信和道德价值观念的沟通与落实公司制定了《员工行为规范》，向员工传达了公司的宗旨和经营理念，对员工的日常行为进行有效规范。公司尊重知识，尊重个性，让每个员工都能追求自己的个性，发挥、强化自己的潜力，同时又提倡员工团队合作精神，形成紧密合作关系，使公司形成一支开拓创新、合作敬业的高素质优秀人才队伍。公司倡导民主平等的上下级关系，自由公开的沟通方式，使工作和生活之间形成平衡、融洽的关系。2）对胜任能力的重视人才是企业发展的基石，公司非常重视对员工的教育和培训，建立多形式培训机制，深化人本管理理念。公司制定了《人力资源管理制度》对人事管理、考勤、薪资、奖罚、福利等作了详细规定。3）治理层的参与程度公司制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《独立董事工作细则》等制度文件，对公司治理层的人员组成、职责权限、决策程序、议事规则等作了明确规定。目前公司董事会设有董事长1名，董事3名，独立董事3名，且都有较高的资历和良好的社会威望。此外，公司设立了监事会、董事会秘书职位，有效建立监督机制。4）组织结构公司建立了管理科学、权责明确的法人治理结构，成立了股东大会，设立了董事会和监事会。同时公司根据新的《公司法》和《证券法》重新修订了《上海华峰超纤材料股份有限公司章程》，进一步明确了股东大会、董事会、监事会的相关职权及相互关系，明确了股东、董事、监事的权利义务及跟三会的关系。上述制度的建立极大地完善了公司的组织治理结构，从而优化了公司的资源配置，提高公司的工作效率。5）职权……[点击查看原文][查看历史公告]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。

声明：如本站内容不慎侵犯了您的权益，请联系邮箱：wangshiyuan@epins.cn 我们将迅速删除。