1、你公司补充披露本次募集配套资金扣除停牌前6个月现金增资部分对应的交易价格的计算过程，募集资金总额是否符合我会相关规定。第1条：中性2、申请材料未按照《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第26号一一上市公司重大资产重组》相关规定，披露募集资金的必要性、募集资金管理和使用的内部控制制度、募集资金使用的分级审批权限、决策程序、风险控制措施及信息披露程序、募集资金失败的补救措施等。第2条：中性，但申请材料为什么没有按相关规定披露？所以中性偏下。3、补充披露上市公司控股股东及其一致行动人本次交易前持有上市公司的股份的锁定期安排。第3条：中性4-1、披露上市公司近三年的投资计划与“移动互联 物联”发展战略的具体关系4-2、补充披露中科融通从教育信息化转型防入侵业务的背景、原因，两种业务是否具有相关性，中科融通在防入侵领域的核心竞争力，是否与公司长期发展战略相匹配。4-3、补充披露上市公司未来的战略规划，并结合战略规划补充披露本次交易的原因及必要性。第4条：深圳兴飞主要经营：通讯产品 、 手机 、 手机主板 、 手机配件 等，中科融通目前主营包括周界防入侵、视频防入侵、物联网平台防入侵等，实达集团主营计算机、通信和其他电子设备制造业,相关性自不必说。5、补充披露上述表述与中科融通报告期实际业务和收入来源是否矛盾，中科融通“多年从事该领域业务”经历的依据。第5条:中科融通成立于2013年7月，2015年转型做物联网防入侵，仅1年时间就 “多年从事该领域业务”？确实不能理解，收入来源如何解释？。此条应看空。6、补充披露本次交易在业务、资产、财务、人员、机构等方面的整合计划、整合风险以及相应管理控制措施。2）补充披露上市公司与标的资产主营业务是否存在协同效应及具体体现。3）结合财务数据补充披露重组后上市公司的主营业务构成，上市公司现有业务与标的资产相关业务的开展计划、定位及发展方向。4）补充披露是否存在因本次交易导致核心人员流失的风险及应对措施。第6条：中性7、2015 年 12 月力合请源、中科鑫通以现金增资中科融通2016 年 2 月中科鑫通未能在约定时问内完成私募基金备案程序，将其持有的中科融通股权按原价转让给其投资人杨云春2016 年 3 月 31 日，杨云春全部以现金对价方式退出，披露：1、中科融通 2015 年 12 月增资时的作价依据及合理性；2、披露2015 年 12 月（18,000 万元）与2016 年 3 月 31 日（45,000万元）中科融通溢价的合理性，与其业绩增长是否匹配？3个月公司溢价2倍多？杨云春现金退出套利。这个是非常危险的一条！而且要求解释杨云春全部以现金方式退出的原因。绝对可以看做利空。8、补充披露： 1）中科融通取得系统集成企业资质之前的业务开展情况及合规性。 2）中科融通是否取得了主管业务所必需的全部资质。 3）中科融通主要为司法、边防、公安等核心领域提供解决方案，其是否具备为该等客户提供业务所必备的资质及对未来生产经营的影响。第8条，资质问题是中国的大问题，几乎可以说一查就有问题，何况转型刚刚1年的公司。利空9、补充披露该等发明专利申请的进展情况、预计取得时问和逾期未取得对生产经营的影响。第9条：中性10、补充披露：1）上述曾任中科软物联网事业部主管的创始人相关信息，2）中科融通与中科软的关系第10条：中性11、披露：1）中科融通与总承包商、代理商的具体结算方式。2）中科融通报告期主要总承包商、代理商情况及其下游客户，相关的收入、毛利、占比及终端销售实现情况，双方的应收应付、资金往来、回款情况，是否为关联方，是否代理或销售其他公司产品。3）中科融通最近一期代理收入比例大幅上升的原因及合理性，是否符合行业惯例。4）中科融通采用“背靠背”结算的销售业务实际交易对方、交易具体内容、相应的合同金额、实际交易对方合同执行情况，是否具备真实的商业实质，“背靠背”转包是否存在违约风险（背靠背，说白了就是谁也看不见谁）第11条，但愿合理！中性12、云南恒品既是前五大客户，披露1）前五大客户主营业务、双方交易的具体内容，2）结合合同执行情况，补充披露中科融通向前五大客户销售相关收入确认时点、依据及合理性。3）披露云南恒品既是中科融通前五大客户又是前五大供应商的合理性4）披露中科融通与主要客户合作的稳定性第12条：云南恒品网上几乎没什么资料。？？？13、1）补充披露中科融通报告期前五大供应商主营业务，双方交易的具体内容、采购模式和结算模式2）披露中科融通向前五大供应商采购相关成本的确认时点、依据及合理性。3）披露中科融通报告期前五大供应商变动较大的合理性，上述情形对中科融通业务稳定性的影响。第13条：明明对中科融通的业务、业绩等的报告都不满意。14、请独立财务顾问和会计师在保证覆盖率的前提下，对中科融通报告期与主要客户、供应商业务的真实性进行专项核查并提供核查报告，同时在重组报告书披露其核查情况及核查结论。第14条：对中科融通提出严重怀疑。15、……；16……，17……（略）这几条都是在质疑中科融通的业务现状；担心……

声明：如本站内容不慎侵犯了您的权益，请联系邮箱：wangshiyuan@epins.cn 我们将迅速删除。