公告日期：2017-05-20

股票代码：600891 股票简称：秋林集团 编号：临2017-028哈尔滨秋林集团股份有限公司关于收到上海证券交易所《关于对哈尔滨秋林集团股份有限公司2016 年年度报告的事后审核问询函》的公告本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。哈尔滨秋林集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2017年5月19日收到上海证券交易所上市公司监管一部下发的《关于对哈尔滨秋林集团股份有限公司2016年度报告的事后审核问询函》（上证公函【2017】0617号，以下简称“《问询函》”），根据相关要求，现将《问询函》全文公告如下：“依据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号－年度报告的内容与格式》（以下简称《格式准则第 2 号》）、上海证券交易所行业信息披露指引等规则的要求，经对你公司 2016 年年度报告的事后审核，为便于投资者理解，请公司从内部控制、业务往来、经营模式等方面进一步补充披露下述信息。一、关于内部控制否定意见年报披露，年审会计师识别出公司在重大资金投放及收回、 募集资金管理使用、存货的内部控制、与保证经济业务完整、全面记录相关的控制以及对子公司的控制等诸多方面存在重大缺陷，且认为公司未在所有重大方面公允反映上述重大缺陷，并就公司内部控制出具否定意见。1．年报披露， 2016年 12月 23 日，公司购买 12 亿元信托理财产品缺少统筹安排及事前详细的尽职调查，未进行风险评估。请公司补充披露：（1）公司前期是否建立重大资金投资决策审批制度，如是，请说明是否得到有效执行以及本次未落实的原因，如否，请说明前期内部控制评价是否识别该缺陷及原因；（2）公司大额资金支付需满足的内部财务审批程序，本次资金支付的主要审批环节和责任主体，以及是否存在违规支付情形；（3）独立董事、监事和财务总监在本次投资中的责任履行情况，是否存在未能勤勉尽责的情形。 请独立董事发表意见。2．年报披露，天津金桔莱以募集资金 3 亿元向深圳金桔莱支付采购款；深圳金桔莱于 2015年 11月 12 日将其中 2.7 亿元支付给深圳市金鸿福黄金珠宝有限公司（以下简称深圳金鸿福），并于 2015年末原额退回，此后深圳金桔莱于 2016年 3月 7 日又将其中 1.6 亿元支付给关联方皇嘉贵金属，并于当月末原额退回；随后深圳金桔莱将上述天津金桔莱支付的 3 亿元款项退回 2.8亿元，但未退还至募集资金专户，且未在非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表中进行披露。请公司补充披露：（1） 包括深圳金桔莱在内，公司近三年与深圳金鸿福和皇嘉贵金属的业务往来情况，包括采购和销售主体、产品类别、交易金额、资金往来金额及应收应付款项余额；（2）上述深圳金桔莱向深圳金鸿福、皇嘉贵金属支付款项又于年度、季度期末退回的原因，是否存在挪用情形；（3）公司 2015年存在对皇嘉贵金属销售收入 1,637.75 万元，公司向销售客户支付大额资金的原因及合理性；（4）上述资金未退回募集资金专户的原因，是否符合本所《募集资金管理办法》等相关规定；（5）上述向深圳金鸿福、皇嘉贵金属支付的资金是否构成非经营性资金占用及其他关联资金往来，并说明原因和依据；（6）前述与皇嘉贵金属之间的业务和资金往来是否履行关联交易决策程序和信息披露义务。请财务顾问和会计师核查并发表明确意见。3．年报披露，天津金桔莱、秋林珠宝对存货采购入库、销售出库及货物运输管理未能按照内部控制管理制度执行，公司对存货的内部控制存在缺陷。请公司补充披露：（1）上述存货采购入库、销售出库及货物运输管理缺陷的具体内容及产生的原因；（2）天津金桔莱、秋林珠宝自成立以来的业务规模情况，包括各报告期的营业收入、营业成本和毛利；（3）天津金桔莱、秋林珠宝的业务模式、上下游客户情况，二者业务的联系和区别。请会计师发表意见。4．年报披露，公司部分银行账户未在财务账面记录但有发生额，但财务账面没有记录，该账户 2016年 5月 26 日销户，销户金额 24 元。公司未能对银行账户进行定期检查，会计管理制度中与保证经济业务完整、全面记录相关的控制存在缺陷。请公司补充披露：（1）上述银行账户的开户时间、账户性质和开户原因，自账户……[点击查看原文][查看历史公告]

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