公告日期：2016-01-23

中海集装箱运输股份有限公司董事会审核委员会工作细则（经第四届董事会第四十二次会议审议通过）第一章 总则第一条为进一步完善公司治理结构，强化董事会决策功能，确保董事会对管理层的有效监督，公司董事会决定设立审核委员会，并根据《中华人民共和国公司法》、《上市公司治理准则》、《上市地证券交易所股票上市规则》（包括上海证券交易所和香港交易所，以下简称“《股票上市规则》”）、《上海证券交易所上市公司审计委员会运作指引》、《中海集装箱运输股份有限公司章程》（以下简称“公司章程”）及其他有关规定，制订本工作细则。第二条董事会审核委员会是董事会下属的专门工作机构，主要负责审查公司内控制度及重大关联交易，审核公司财务信息及其披露；负责内、外部审计的沟通、监督和核查工作。第二章 人员组成第三条审核委员会成员应不少于三名，所有委员均自公司现任非执行董事中产生，其中独立非执行董事必须超过半数。审核委员会全部成员均须具有能够胜任审核委员会工作职责的专业知识和商业经验。委员中至少有一名具备会计专业的独立非执行董事，且该等会计专业须符合《上市地证券交易所股票上市规则》中的有关规定。公司应组织审核委员会成员参加相关培训，使其及时获取履职所需的法律、会计和上市公司监管规范等方面的专业知识。第四条审核委员会委员由董事长、二分之一以上独立非执行董事或者三分之一以上全体董事提名，由董事会任命。第五条审核委员会设主席一名，由董事会任命，并由独立非执行董事担任，负责主持委员会工作。主席须具备会计或财务管理相关专业经验。第六条现时负责审计公司账目的核数公司的前任合伙人在以下日期（以日期较后者为准）起计一年内，不得担任审核委员会的成员：(a)他终止成为该公司合伙人的日期；或(b)他不再享有该公司财务利益的日期。第七条审核委员会的任期与董事任期一致。委员任期届满，连选可以连任。期间如有董事不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，并由董事会根据本工作细则第三至第六条规定决定新的人选。公司董事会对审核委员会成员的独立性和履职情况进行定期评估，必要时可以更换不适合继续担任的成员。第八条审核委员会委员可以在任期届满前向董事会提交书面辞职报告，但辞职报告中必须对任何与其辞职有关或其认为有必要引起公司董事会和股东注意的情况进行说明。第三章 职责权限第九条 审核委员会的主要职责权限：审核委员会应运用其专业的判断能力为公司及股东的最佳利益行事，具体工作内容如下：与公司核数师的关系1、主要负责就外聘核数师（即外部审计机构）的委任、重新委任及罢免向董事会提供建议、批准外聘核数师的薪酬及聘用条款，及处理任何有关该核数师辞职或辞退该核数师的问题。2、按适用的标准检讨及监察核数师是否独立客观及核数程序是否有效；审核委员会应于核数工作开始前先与核数师讨论核数性质及范畴及有关申报责任；审核委员会须每年至少召开一次无管理层参加的与外聘核数师的单独沟通会议。董事会秘书可以列席会议。3、就外聘核数师提供非核数服务制定政策，并予以执行。就此规定而言，“外聘核数师”包括与负责核数的公司处于同一控制权、所有权或管理权之下的任何机构，或一个合理知悉所有有关资料的第三方，在合理情况下会断定该机构属于该负责核数的公司的本土或国际业务的一部分的任何机构。审核委员会应就任何须采取行动或改善的事项向董事会报告并提出建议。4、与外聘核数师讨论和沟通审计范围、审计计划、审计方法及在核数过程中发现的重大事项;5、监督和评估外聘核数师是否勤勉尽责。审阅公司的财务资料6、监察公司的财务报表以及年度报告及帐目、半年度报告及季度报告的真实性、准确性、完整性，并审阅报表及报告所载有关财务申报的重大意见，了解其处理的进展状况，向董事会作出建议或报告。审核委员会在向董事会提交有关公司年度报告及账目、半年度报告及季度报告，应特别针对下列事项加以审阅：（i）会计政策及实务的任何更改；（ii）涉及重要判断的地方；（iii）因核数而出现的重大调整；（iv）企业持续经营的假设及任何保留意见；（v）是否遵守会计准则；（vi）是否遵守有关财务申报的《香港联合交易所有限公司证券上市规则》及其他法律规定；及（vii）导致非标准无保留核数报告的事项等。就该项职责而言：（i）审核委员会成员应与公司董事会及高级管人员联络。委员会须至少每年与公司的核数师开会两次；及（ii）审核委员会应考虑于该等报告及账目中所反映或需反映的任何……[点击查看原文][查看历史公告]

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