公告日期：2017-06-21

武汉东湖高新集团股份有限公司关于收到上海证券交易所年度报告事后审核意见函的回复公告本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。武汉东湖高新集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2017年5月19日收到上海证券交易所下发的《关于对武汉东湖高新集团股份有限公司2016年年度报告的事后审核问询函》（上证公函【2017】0613号）。现就相关问题回复如下：一、关于公司经营业务1、年报披露，公司主要从事工程建设、环保科技、科技园区三大业务板块，本期共实现营业收入 61.14 亿元，经营业绩基本稳定。（1）请公司分别说明三大业务板块的盈利模式、结算方式、回款期限、相应收入确认政策；（2）三大业务本期相应的回款情况。回复：（1）请公司分别说明三大业务板块的盈利模式、结算方式、回款期限、相应收入确认政策；工程建设板块：工程建设板块的盈利主要来源于工程项目施工利润。工程项目的结算方式主要分为以下三种：①根据工程实施进度按月办理结算，该种结算方式主要适用于高速公路建设项目。②单项工程完工后办理结算，该种结算方式主要适用于公司承接的市政项目。③项目交工验收后办理结算，该种结算方式主要适用于公司承接的BT项目。项目的回款期限按照上述结算方式的不同，分为以下三种：①高速公路建设项目开工时，业主方支付一定比例的工程动员预付款，在以后结算中扣除，后续回款主要按照结算进度扣除合同约定的质保金后回款，质保金在质保期满后退还。②市政项目待单项工程完工后依据结算金额，按照合同约定的付款比例回款，剩余金额在单项工程验收合格后支付。③BT 项目按照合同约定须整体完工并完成移交后进入回购期，具体回款时间以合同约定为准，目前工程建设板块的BT项目回款时间主要为工程移交后分期回购。工程建设板块的收入按照《企业会计准则》第15号-建造合同进行确认。在具备工程合同、提供劳务交易的结果能够可靠计量的情况下，采用完工百分比法确认相关的合同收入和合同费用，同时依据工程合同部门提供的工程量计价表与收入确认金额进行对比，判断收入确认的合理性。在提供劳务的交易结果不能可靠估计的情况下，对于合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；对于合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。环保科技板块：环保科技板块业务分为脱硫特许经营业务和污水处理特许经营业务，其中：脱硫特许经营业务盈利模式是根据国家发改委和环保部的相关规定，火电厂将脱硫业务以合同形式特许给公司，由公司承担脱硫设施的投资、建设、运行、维护及日常管理，并达到合同规定脱硫排放标准，获得脱硫电价补贴及脱硫副产品所带来的收益。公司污水特许经营业务通过旗下公司以TOT或BOT特许经营模式向当地政府部门或政府指定的机构收取污水处理费用实现项目盈利。脱硫特许经营业务结算方式：脱硫电价补贴按照核定的脱硫服务上网电量×脱硫服务综合单价-合同约定的费用计取，脱硫服务综合单价基于当月脱硫服务上网电量、电网与电厂实际结算电价及标杆电价综合计算得出；脱硫副产品（石膏）结算方式：按照与副产品需求客商签订的协议中约定单价×脱硫副产品数量。污水处理特许经营业务结算方式：以当地环保局、住建局及其他上级主管单位核定的最终水量及物价局核定的污水处理价格为计算依据，结算每月污水处理服务费。脱硫特许经营业务回款期限：按照与火电厂签订的特许经营合同以及与副产品需求客商签订合同中约定的回款时间结算回款，回款平均周期为2个月。收入确认政策：按照脱硫电量与脱硫单价金额确认收入。污水处理特许经营业务回款周期平均为 3个月，各项目根据上级主管部门递交给当地财政部门的最终污水处理服务费核算批复报告为收入确认依据进行每月收入确认,并按要求开具相应发票。科技园区板块：公司科技园区板块主要通过产业园区开发销售获得利润，通过自持物业租赁及向园区企业提供增值服务等获得服务收益；园区开发销售主要通过预售、存量房销售方式收取客户园区厂房款；根据园区物业租赁合同、园区物业服务合同等具体服务合同约定条款收取客户租金、物业费等。园区开发销售业务在预售环节或存量房销售时先收取……[点击查看原文][查看历史公告]

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