关于大秦铁路股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：大秦铁路股份有限公司
审计单位：毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）
附表 2
关于大秦铁路股份有限公司
2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：元
非经营性 资金占用方 占用方与上市公 上市公司核算 2023 年期初 2023 年度占用累 2023 年度占 2023 年度偿还累 2023 年期末占用
资金占用 名称 司的关联关系 的会计科目 占用资金余额 计发生金额(不含 用资金的利息 计发生金额 资金余额 占用形成原因 占用性质
利息) (如有)
现控股股
东、实际 非经营性占
控制人及 / / / / / / / / / 用
其附属企
业
总计 / / / / / / / / / /
其他关联 往来方与上市公 上市公司核算 2023 年期初 2023 年度往来累 2023 年度往 2023 年度偿还累 2023 年期末往来
资金往来 资金往来方名称 司的关系 的会计科目 往来资金余额 计发生金额（不含 来资金的利息 计发生金额 资金余额 往来形成原因 往来性质
利息） （如有）
中国国家铁路集团有限 实际控制人 应收账款 3,956,834,425 64,491,659,821 0 -67,332,370,645 1,116,123,601 待清算运费 经营性往来
公司
中国国家铁路集团有限 控股股东、实际
公司下属其他企业 控制人的附属企 应收账款 781,486,169 663,567,561 0 -791,795,970 653,257,760 委托运输、 经营性往来
业
中国国家铁路集团有限 控股股东、实际 提供劳务、押金、
公司下属其他企业 控制人的附属企 其他应收款 9,907,606 69,494,473 0 -75,103,076 4,299,003 存出保证金等 经营性往来
业
大股东及 中国国家铁路集团有限 控股股东、实际
其附属企 公司下属其他企业 控制人的附属企 预付款项 0 8,772,098 0 -8,772,098 0 预付运费、电费等 经营性往来
业 业
中国铁路太原局集团有 控股股东 应收账款 8,409,757 96,292,173 0 -94,278,023 10,423,907 维修收入、运费等 经营性往来
限公司
中国铁路太原局集团有 应收三供一业补助
限公司 控股股东 其他应收款 1,698,256,424 65,158,466,778 0 -65,396,547,564 1,460,175,638 资金、待清算运 经营性往来
费、增值税流转等
中国铁路太原局集团有 控股股东、实际 应收委托运输服务
限公司下属其他单位 控制人的附属企 应收账款 3,115,433,435 2,222,742,311 0 -2,292,237,020 3,045,938,726 收入等 经营性往来
业

中国铁路太原局集团有 控股股东、实际
限公司下属其他单位 控制人的附属企 其他应收款 27,590 279,410 0 -300,894 6,106 应收租赁费等 经营性往来
业
中国铁路太原局集团有 控股股东、实际 预付运费、材料款
限公司下属其他单位 控制人的附属企 预付款项 194,660 573,108 0 -360,121 407,647 等 经营性往来
业
中国铁路太原局集团有 控股股东、实际
限公司下属其他单位 控制人的附属企 应收款项融资 197,600,000 549,000,000 0 -589,100,000 157,500,000 委托运输 经营性往来
业
大秦铁路经贸发展有限 子公司及其控制 应收账款 1,136,327 1,112,694 0 -2,174,732 74,289 提供劳务，应收租 经营性往来
公司下属企业 的法人 赁费等
山西侯禹铁路有限责任 子公司及其控制 应收账款 11,039,460 185,295,405 0 -158,470,232 37,864,633 委托运输 经营性往来
公司 的法人
上市公司 山西太兴铁路有限责任 子公司及其控制 应收账款 26,956,854 249,648,554 0 -199,871,335 76,734,073 委托运输 经营性往来
的子公司 公司 的法人
及其附属 唐港铁路有限责任公司 子公司及其控制 应收账款 110,181,957