国金证券股份有限公司
关于武汉明德生物科技股份有限公司
2023年度募集资金年度存放与使用情况的核查意见
国金证券股份有限公司（以下简称“国金证券”或“保荐机构”）作为武汉明德生物科技股份有限公司（以下简称“明德生物”或“公司”）非公开发行 A 股股票的保荐机构和持续督导机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》、《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关法律法规的要求，就公司 2023 年度募集资金年度存放与使用情况进行了核查，现将核查情况及核查意见发表如下：
一、 募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账时间
1、公司首次公开发行募集资金的到位情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准武汉明德生物科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2018]906 号）核准，公司首次公开发行人民币
普通股（A 股）股票 16,646,287 股，每股面值人民币 1 元，每股发行价格为人民
币 20.45 元，募集资金总额为人民币 340,416,569.15 元，扣除发行费用人民币27,770,357.84 元（不含税）后，募集资金净额为人民币 312,646,211.31 元。中勤
万信会计师事务所（特殊普通合伙）于 2018 年 7 月 5 日出具了“勤信验字[2018]
第 0046 号”《验资报告》，对以上募集资金到账情况进行了审验确认。
2、公司非公开发行 A 股股票募集资金的到位情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准武汉明德生物科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2021〕1859 号）核准，公司非公开发行人民币普通股（A 股）8,259,846 股，募集资金总额为人民币 466,103,109.78 元，扣除发行费用 6,261,109.77 元后，实际募集资金净额为 459,842,000.01 元。上述募集资
金已全部存放于募集资金专户管理，已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具信会师报字[2021]第 ZE10585 号《验资报告》。
（二）募集资金使用和结余情况
1、公司首次公开发行募集资金使用和结余情况
为便于募投项目管理，2018 年 7 月 11 日，公司将募集资金专项账户中扣除
发行费用后募集资金净额人民币 312,646,211.31 元分别转入 4 个募集资金分项目
专户。实际转入 312,646,200.00 元，少转入 11.31 元，2018 年 7 月 11 日募集资
金分项目账户情况如下：
单位：元
项目 开户银行 银行账号 转入募集资金金额
体外诊断试剂 招商银行股份有限公司 127908300010602 189,842,000.00
扩建项目 武汉金融港支行
移动医疗产品 中国建设银行股份有限
建设项目 公司武汉光谷自贸区分 42050112714400000580 47,504,100.00
行
研发中心建设 中国工商银行股份有限 3202007029200335955 37,688,900.00
项目 公司武汉东湖开发区支
营销网络建设 行 3202007029200335831 37,611,200.00
项目
合 计 312,646,200.00
截至 2023 年 12 月 31 日，募集资金账户使用和结余情况如下：
单位：元
项目 期初累计 本期发生额 年末累计
募集资金实际到账金额 312,646,200.00 - 312,646,200.00
1、募集资金账户资金的减少项
其中：（1）对募集资金投资项目 131,083,513.87 81,104,772.87 212,188,286.74
的投入
（2）购买理财产品余额 100,000,000.00 -100,000,000.00 -
（3）银行手续费 8,677.81 3,647.88 12,325.69
减少项小计 231,092,191.68 -18,891,579.25 212,200,612.43
2、募集资金账户资金的增加项
其中：（1）理财产品收益 20,901,864.08 2,168,381.90 23,070,245.98
（2）募集资金活期利息收入 8,039,192.39 1,638,814.63 9,678,007.02
增加项小计 28,941,056.47 3,807,196.53 32,748,253.00
募集资金专户结余金额 110,495,064.79 22,698,775.78 133,193,840.57
2、公司非公开发行 A 股股票募集资金使用和结余情况
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2021〕1859 号文核准，公司非公开发行人民币普通股（A 股）8,259,846 股，募集资金总额为人民币 466,103,109.78元，扣除发行费用 6,261,109.77 元后，实际募集资金净额为 459,842,000.01 元。上述募集资金已全部存放于募集资金专户管理，已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具信会师报字[2021]第 ZE10585 号《验资报告》。募集资金专户初始存放金额为 459,842,000.01 元，其中 135,000,000.00 元为补充流动资金使用。具体情况如下：
单位：元
项目 开户银行 银行账号 转入募集资金金额
体外诊断产品 招行武汉分行金融港支 127908300010906 120,735,500.00
建设项目 行
医疗健康信息 工行湖北自贸试验区武 320211712900263241 204,106,500.01
化项目 汉片区分行
合 计 324,842,000.01
截至 2023 年 12 月 31 日，募集资金账户使用和结余情况如下：
单位：元
项目 期初累计 本期发生额 年末累计
募集资金实际到账金额 459,842,000.01 459,842,000.01
1、募集资金账户资金的减少项
其中：（1）对募集资金投资项 398,708.35 1,133,723.88 1,532,432.23
目的投入
（2）购买理财产品余额 250,813,750.00 250,813,750.00
（3）银行手续费 510.00 670.05 1,180.05
（4）转出补充流动资金 135,000,000.00 135,000,000.00
减少项小计 135,399,218.35 251,948,143.93 387,347,362.28
2、募集资金账户资金的增加项
其中：（1）理财产品收益 8,856,496.98 2,268,547.95 11,125,044.93
（2）募集资金活期利息收入 386,584.37 1,278,825.71 1,665,410.08
增加项小计 9,243,081.35 3,547,373.66 12,790,455.01
募集资金专户结余金额 333,685,863.01 -248,400,770.27 85,285,092.74
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
为规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者利益，公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资
金管理和使用的监管要求》和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》，对募集资金设立了专用账户管理，实行专款专用。
2018 年 7 月 26 日，公司分别与招商银行股份有限公司武汉金融港支行、中
国建设银行股份有限公司武汉光谷自贸区分行、中国工商银行股份有限公司武汉东湖开发区支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。
2018 年 8 月 27 日、2018 年 9 月 12 日，公司分别召开第二届董事会第二十
次会议和 2018 年第三次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金购买银行理财产品的议案》，并经同意公司使用不超过 20,000.00 万元人民币的闲置募集资金投资安全性高、流动性好、保本型的银行理财产品或定期存款、结构性存款，在上述额度内，资金可在 2018 年第三次临时股东大会审议通过之日起 12 个月内滚动使用。
2019 年 8 月 22 日、2019 年 9 月 10 日，公司分别召开了第二届董事会第二
十六次会议、2019 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于调整募投项目内部结构及变更部分募投项目资金用途的议案》，决定变更部分募投项目资金用途，并适时调整募集资金投资项目的投资规模、投资结构及项目投资进度等内容。根
据以上决议内容，2019 年 9 月 11 日，公司对募集资金专项账户内的募集资金重
新做了分配，并注销了“营销