杭州天目山药业股份有限公司
董事会审计委员会对 2023 年度年审会计师事务所履行监督
职责情况的报告
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》以及《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等法律法规和《杭州天目山药业股份有限公司章程》相关要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职，现将董事会审计委员会对尤尼泰振青会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“尤尼泰振青所”）2023 年度履职情况评估及履行监督职责情况汇报如下：
一、2023 年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
1、基本信息
机构名称：尤尼泰振青会计师事务所（特殊普通合伙）
成立时间：2020 年 7 月 9 日
机构性质：特殊普通合伙
注册地址：深圳市前海深港合作区南山街道听海大道 5059 号前海鸿荣源中心 A 座 801
首席合伙人：顾旭芬
尤尼泰振青所，IAPA 执业会计师国际联盟成员所，前身为青岛市税务局于1994 年组建的振青会计师事务所，1999 年底脱钩改制为振青会计师事务所有限公司，2017 年整合尤尼泰税务集团会计资源，更名为尤尼泰振青会计师事务所有限公司，2020 年经财政部和国家市场监督管理总局审核批准，转制为特殊普通合伙制会计师事务所。
自 2004 年以来，尤尼泰振青所进入财政部、中国注册会计师协会公布的全国百强事务所之列，并入选最高人民法院司法鉴定和破产管理人名录，进入证监
会首批 46 家从事证券服务业务会计师事务所备案名单。
2、人员信息
首席合伙人为顾旭芬女士，拥有财政部颁发的会计师事务所执业证书。截至
2023 年 12 月 31 日，尤尼泰振青所合伙人数量为 40 名，注册会计师 190 名，签
署过证券服务业务审计报告的注册会计师 37 名。
3、业务信息
尤尼泰振青所 2023 年度经审计的收入总额为 11,551.50 万元，其中审计业
务收入 6,779.14 万元，证券业务收入 923.10 万元。2023 年度上市公司（含 A、
B 股）审计客户共计 3 家，审计收费 390 万元，涉及的主要行业包括制造业，信
息传输、软件和信息技术服务业等，尤尼泰振青所审计的与本公司同行业的上市公司客户为 0 家。
4、投资者保护能力
尤尼泰振青所已按照《会计师事务所职业责任保险暂行办法》的规定购买职
业保险。截至 2023 年 12 月 31 日，已购买的职业保险累计赔偿限额 6,000 万元,
计提的职业风险基金为 2,967.50 万元，相关职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。尤尼泰振青所近三年不存在因执业行为发生民事诉讼的情况。
5、诚信记录
尤尼泰振青所近三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 1 次、监督管
理措施 1 次、自律监管措施 1 次及纪律处分 0 次。尤尼泰振青所 6 名从业人员近
三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 4 次、行政监督管理措施 2 次和自
律监管措施 2 次及纪律处分 0 次。
签字项目合伙人郝伟宏、签字注册会计师李世梅和项目质量控制复核人陈声宇近三年无因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易场所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的具体情况。
6、独立性

尤尼泰振青所及签字项目合伙人郝伟宏、签字注册会计师李世梅和项目质量控制复核人陈声宇不存在可能影响独立性的情形。
（二）聘任会计师事务所履行的程序
2023 年 11 月 20 日，公司召开第十一届董事会审计委员会 2023 年第六次会
议，审议通过了《关于变更会计师事务所的议案》，同意聘任尤尼泰振青所为公司 2023 年度财务报告及内部控制审计机构，并同意将该事项提交董事会审议。
2023 年 11 月 20 日，公司召开第十一届董事会第二十六次会议，审议通过了《关
于变更会计师事务所的议案》，同意聘任尤尼泰振青所为公司 2023 年度财务报告和内部控制的审计机构，聘期一年，独立董事对此事项进行了事前认可并发表了
同意的独立意见。2023 年 12 月 6 日，公司召开了 2023 年第五次临时股东大会
会议，审议通过了上述议案。
二、对会计师事务所履行监督职责的情况
根据公司《董事会审计委员会工作制度》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：
（一）审计委员会对尤尼泰振青所的专业胜任能力、投资者保护能力、诚信状况、独立性及过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。
（二）2023 年 12 月 14 日，审计委员会通过现场会议结合线上会议形式与
负责公司审计工作的注册会计师及项目经理召开审前沟通会议，对 2023 年度审计工作的审计范围、会计师事务所和相关审计人员的独立性问题、重要时间节点、人员安排、年报审计要点、审计重点等相关事项进行了沟通，督促了会计师事务所在约定时限内提交审计报告。
（三）2024 年 4 月 9 日，审计委员会通过线上会议形式与负责公司审计工
作的注册会计师及项目经理保持顺畅联系，及时对 2023 年度审计进度、监管关注事项等进行沟通,审计委员会认真听取尤尼泰振青所关于公司审计情况的汇报。
（四）2024 年 4 月 25 日，公司将召开第十一届董事会审计委员会 2024 年
第一次会议，审议公司 2023 年年度报告、财务决算报告、内部控制评价报告等议案，并提交董事会审议。
三、审计委员会履行监督职责的评价
公司审计委员会认为尤尼泰振青所在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司 2023年年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
公司审计委员会严格遵守中国证监会、公司股票上市地证券交易所的相关法律法规以及《公司章程》、《审计委员会工作细则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正的出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
杭州天目山药业股份有限公司董事会
审计委员会
2024 年 4 月 25 日