公告日期：2016-11-09

股票代码：002655 股票简称：共达电声 公告编号：2016-054山东共达电声股份有限公司关于发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）的修订说明公告本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。山东共达电声股份有限公司（以下简称“公司”）于2016年10月26日披露了《山东共达电声股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）》（以下简称“草案”）及其他相关文件，深圳证券交易所（以下简称“深交所”）对草案等文件进行了事后审查，并于2016年11月7日出具了《关于对山东共达电声股份有限公司的重组问询函》（中小板重组问询函（需行政许可）【2016】第103号）（以下简称“问询函”）。针对问询函所提出的审核意见，公司立即组织独立财务顾问、律师事务所、标的公司等相关各方逐项进行了落实、梳理，并于2016年11月8日向深交所提交了《关于深圳证券交易所的回复》。公司根据回复情况对草案所涉相关内容进行了补充、修订和完善。现将草案的补充情况说明如下：1、补充披露了标的公司业绩承诺的具体依据及合理性，具体详见草案“第六节 交易标的评估/一、交易标的评估情况分析/（五）市场法评估情况”、“第六节 交易标的评估/一、交易标的评估情况分析/（六）收益法评估情况”。2、补充披露了业绩补偿上限未全额覆盖交易作价的合理性，具体详见草案“重大事项提示/三、业绩承诺及补偿/（六）业绩补偿上限未全额覆盖交易作价的合理性”。3、补充披露了本次交易预计确认的商誉金额及商誉减值可能对公司未来经营业绩产生的影响的敏感性分析，具体详见草案“第十二节 风险因素/一、与本次交易相关的风险/（四）本次交易形成的商誉减值风险”。4、补充披露了乐华文化2014年度、2015年度、2016年1-6月各主营业务产生的净利润分别占其净利润的比例情况，具体详见草案“第九节 管理层讨论与分析/四、交易标的财务状况和盈利能力分析/（五）毛利及毛利率分析”。5、补充披露了标的公司对主要客户应收账款的信用期和坏账计提比例，具体详见草案“第九节 管理层讨论与分析/四、交易标的财务状况和盈利能力分析/（一）资产分析/1、流动资产构成及其变化分析/（3）应收账款”。6、补充披露了标的公司与已到期艺人的合约续签情况以及自前次报告书披露后标的公司与签约艺人合作情况的变化情况，具体详见草案“第四节 交易标的基本情况/十、主要资质情况/（三）艺人经纪合同情况”。7、补充披露了主要艺人到期无法续约的相关风险提示，具体详见草案“第十二节 风险因素/二、与标的资产经营相关的风险/（十六）主要艺人到期无法续约的相关风险”。8、补充披露了标的公司电影业务、电视剧业务最近两年又一期的收入及净利润分别占该影视业务收入及净利润的比重以及电影和电视剧业务的毛利率情况，具体详见草案“第九节 管理层讨论与分析/四、交易标的财务状况和盈利能力分析/（五）毛利及毛利率分析”。9、补充披露了标的公司未来的经营发展计划，具体详见草案“第九节 管理层讨论与分析/五、本次交易对上市公司的影响分析/（二）本次交易对上市公司未来发展前景的影响/3、上市公司在交易当年及未来两年拟执行的发展计划”。特此公告。山东共达电声股份有限公司董事会2016年11月9日[点击查看原文][查看历史公告]

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