公告日期：2023-05-04

深 圳 证 券 交 易 所关于对新疆浩源天然气股份有限公司 2022 年年报的问询函公司部年报问询函〔2023〕第 55 号新疆浩源天然气股份有限公司董事会：我部在对你公司 2022 年年度报告（以下简称“年报”）进行审查的过程中，关注到如下事项：1. 2022 年 8 月，你公司将控股子公司上海源晗能源技术有限公司（以下简称“上海源晗”）51%股权作价 22,000 万元出售给盈德投资（上海）有限公司（以下简称“盈德投资”），截至2022 年 6 月 30 日，上海源晗尚欠公司经营性借款 5,000 万元，双方约定在标的股权交割完成后 1 个月内偿还完毕上述借款。2022 年 9 月，你公司通过减资退股方式退出对子公司克拉玛依浩源能源研究院（以下简称“浩源研究院”）持股，并收回投资款 1,270 万元。报告期你公司处置子公司股权及减资退股产生投资收益 1,059.93 万元。请你公司：（1）补充披露上海源晗经营性借款的回款情况，核实说明报告期对外出售子公司股权、减资退股是否导致被动形成其他对外提供担保、对外提供财务资助的情形，如是，请逐项说明相关担保/财务资助明细，包括担保/借款金额、还款期限、回款情况、未解除担保的原因及合理性，是否及时披露和履行审议程序。（2）补充披露你公司近两年水泥窑炉富氧烧成系统项目、氮气供气业务开展情况，包括但不限于合同签订主体、签订时间、合同金额、主要内容、客户名称、与你公司、公司董事、监事、高级管理人员及持股 5%以上股东关联关系、收入确认金额、在手订单等，结合说明本次股权出售的原因及合理性。（3）补充披露对上海源晗、浩源研究院的投资背景、投资时点、实缴出资情况等，会计处理及投资收益的计算过程，是否符合企业会计准则的规定。请年审会计师就问题（1）（3）核查并发表明确意见。2. 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中勤万信”或“年审会计师”）对你公司 2020 年度内部控制出具了否定意见的鉴证报告，导致内部控制否定意见主要系新疆证监局立案调查和控股股东非经营性占用公司资金所致。2021 年度，年审会计师出具了标准无保留意见的内部控制鉴证报告，根据年审会计师书面回复，公司已逐步调整董事会、监事会和部分高管人员的任职，保障了付款、关联交易、用印管理、资金管理、财务报告、信息披露等重要环节的内部控制程序并有效落实。2022年 7 月公司涉嫌违规披露、不披露重要信息一案，被新疆阿克苏地区公安局立案侦查，上述违规披露重要信息事项与公司 2020年被新疆证监局立案调查系同一事项。2022 年度，年审会计师出具了带强调事项段的无保留意见内部控制审计报告，强调事项段涉及内容主要为公司未及时识别并披露关联交易情况。请你公司：（1）说明你公司涉嫌违规披露、不披露重要信息的具体情况，立案侦查的最新进展，公司判断本次公安机关立案侦查事项与 2020 年被新疆证监局立案调查系同一事项的依据。（2）2020 年内部控制鉴证报告否定意见涉及事项包括新疆证监局立案调查，请结合本次公安局立案侦查对你公司生产经营、财务报表的具体影响，进一步说明报告期公司内部控制是否有效，是否能够合理保证 2022 年度财务报告及相关信息的真实完整。（3）报告期你公司与关联方新疆盛威安全技术咨询有限公司（以下简称“新疆盛威”）、新疆振泽文化创意服务中心（以下简称“新疆振泽”）发生多笔关联交易，但未将上述公司识别为关联方并及时披露关联交易情况，请说明你公司内部控制程序未能有效防范前述事项发生的原因，相关内部控制制度是否健全并有效实施，并结合公司内部控制重大缺陷认定标准说明 2021 年度、2022年度均认定内部控制不存在重大缺陷的依据及合理性。请年审会计师就问题（2）（3）发表明确意见。3. 2021 年年报显示，你公司营业收入构成包括车用气、民用气、入户安装、材料销售及其他业务收入；2022 年你公司营业收入构成变更为天然气、入户安装、材料销售及其他业务。报告期你公司天然气业务及入户安装业务分别实现收入44,537.58万元、8,116.04 万元，分别较上年同期减少 7.13%、3.73%，两项业务毛利率分别为 18.31%、55.21%，分别较上年同期下滑 7.06个百分点、4.56 个百分点。请你公司：（1）按《公司开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号——年度报告内容与格式》第二十一条的要求，补充披露报告期公司调整业务数据统计口径的原因，并按调整前口径分类披露最近……[点击查看PDF原文]

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