5个月3份监管函证代辞职 康盛股份董秘该不该背锅?
5个月3份监管函证代辞职,康盛股份董秘这个锅应不应该背?
来源 : 董秘学苑
5个月内,康盛股份领到三份监管函,一次是不小心,两次是失误,三次就有点说不过去了,毕竟事不过三,公司董秘毛泽璋难辞其咎。
9月20日,康盛股份又收到了深交所发来的监管函,一起被给予监管关注的还有公司董事长、总经理、财务总监以及董秘,这已经是公司近5个月来的第三份监管函了。
据深交所监管函,公司此次违规主要是财务上的违规,公司下属子公司成都联腾违反企业会计准则的要求提前确认收入,影响到了上市公司的净利润1658万元,导致2017年年报不准确。
2018年8月23日,公司为此发布会计差错更正及追溯调整的公告。
由子公司提前确认收入,深交所又引申认定康盛股份内部控制存在缺陷,深交所表示,成都联腾2017年更正后的净利润为2414.5万元,占公司2017年净利润比例为12.61%。成都联腾未按公司内部控制规定与客户进行定期对账,未取得与多家客户如四川野马汽车股份有限公司、重庆科鑫三佳车辆技术有限公司之间的对账回函,且与部分客户仅进行口头核对,违反了公司内部控制相关规定。
深交所认为,公司内部控制存在缺陷,与公司披露的《2017年度内部控制评价报告》中“报告期内公司不存在内部控制重大缺陷和重要缺陷”表述不符。
如果说,财务问题,更多的而是财务总监的锅,那么内部控制问题则主要是董秘的锅了。因为这个违规,在8月10日,浙江证监局已经对公司出具了警示函,此次深交所是补发监管函。
除了9月20日的监管函外,康盛股份还分别在7月6日和4月17日收到了监管函,而这两份监管函,则完完全全应该是董秘负主要责任。
7月6日的监管函:未在原定召开日期的至少两个交易日之前发布股东大会取消通知。
据深交所监管函,公司此前因为置出资产需要股东大会审议发布了于2018年6月25日开股东大会的通知,但是此后因为公司无法按期将置出资产的股权解除质押,所以公司在2018年6月22日(实际公告发布时间为6月21日晚间,周四)发布了《取消股东大会并延期审议相关事项的公告》。
公司原定于6月25日(周一)开股东大会,结果6月22日(周五)发布了取消通知,不符合《股票上市规则》8.2.3的规定“ 上市公司发出股东大会通知后,无正当理由不得延期或者取消股东大会,通知中列明的提案不得取消。一旦出现延期或者取消的情形,上市公司应当在原定召开日期的至少二个交易日之前发布通知,说明延期或者取消的具体原因。延期召开股东大会的,上市公司应当在通知中公布延期后的召开日期。 ”
公司只是提前了两天而不是两个交易日,显然这个违规,是公司董秘不懂规则,导致没有做好提前量。
4月17日的监管函:复牌申请不及时。
据深交所监管函,4月9日,公司以证监会审核公司重组方案为由停牌,公司4月11日早上8点发布了《终止重大资产重组并撤回申请文件的公告》,4月11日晚间发布的《关于公司股票复牌的公告》,4月12日开始复牌。
公司违规主要体现在,终止重大事项的同时没有发布复牌提示性公告,康盛股份当时的解释是“鉴于公司在履行终止本次重大资产重组并撤回申请文件的董事会审议程序后,尚需向证监会递交有关撤回本次重大资产重组申请文件的申请。我们认为在证监会受理上述申请并正式发布取消本次重大资产重组审核的公告前公司股票需继续停牌,因此公司未在履行董事会审议程序同时向深交所申请复牌”。
2018年4月11日晚间,证监会发布了《并购重组委2018年第18次工作会议补充公告》,取消审核康盛股份重组方案。如此,公司才在2018年4月11日晚间发布了复牌公告。
这点仍旧是康盛股份董秘在业务能力上不足导致的理解错误,公司主动终止了重大事项本就应该复牌不需要等证监会的确认,首先,不存在证监会不接受公司终止重组撤回申请的可能,其次就算有这种可能,公司在复牌公告中披露这种风险就是了。
康盛股份现任董秘为毛泽璋,资料显示,毛泽璋,男,1962年11月出生,大学双本科学历,高级会计师、中国注册会计师(非执业会员),淳安县财政会计学会常务理事。长期从事财务管理工作,历任淳安枫树岭电站工程局财务科长、淳安新安江库区建设投资公司财务科长、公司财务总监、浙江润成控股集团有限公司常务副总经理兼财务总监、公司审计负责人,2016年8月上任公司董秘,目前为公司董事、董秘。
辅助毛泽璋做信息披露工作的是证代王丽娜,王丽娜于2016年7月被聘任为公司证代, 资料显示,王丽娜,女,1986年11月出生,中共党员,本科学历。2013年1月至2015年9月任职于新安股份(600596)证券部,担任证券事务助理,2015年10月进入公司工作,不过,王丽娜于9月14日以个人原因辞去了公司证代职务,是否因为这几张监管函导致的辞职?
免责声明:自媒体综合提供的内容均源自自媒体,版权归原作者所有,转载请联系原作者并获许可。文章观点仅代表作者本人,不代表新浪立场。若内容涉及投资建议,仅供参考勿作为投资依据。投资有风险,入市需谨慎。
责任编辑:史考
声明:如本站内容不慎侵犯了您的权益,请联系邮箱:wangshiyuan@epins.cn 我们将迅速删除。
热词推荐
MORE+- 1如果你打算将炒股进行到底,那么这篇文章建议看三遍!或许不能帮助你一跃成为高手,但(维远股份600955)
- 2早评:众多利空来袭!A股迎来关键时刻周五,美股和富时中国A50以及恒生科技指数期(维远股份600955)
- 3后续持续调整为主(bk0475)(04-27)
- 4这几天在调整的时候,就可以买点。一般而言,股价创新高后,回调整理一段时间(中国海油600938)
- 53月份三桶油年报全部披露完毕,仅有中国石油年报业绩实现正增长。我们来瞧一下三桶油(中国海油600938)
- 6老头原来不是在中石化唱多的么?活活把中石化从7块唱回了5块。这次又来中海(中国海油600938)
- 7股吧都不热闹,不少人离场了吧,都在等回调,可惜马上又要新高了 (中国海油600938)
- 8咱们就守着海油,不去外面当接盘侠 (贵州茅台600519)
- 9国际原油价格高位运行助推中国海油迈向新台阶。(中国海油600938)
- 10自30.88涨停日以来,净增仓0股,成本由16.228元下降0.595元至15.(中国海油600938)
- 11国际原油暴跌,逢低买入中国海油机不可失。(中国海油600938)
- 12药明今天做了倒差价多了0.21[哭][哭][哭] (中国海油600938)
- 13中国海油的大跌为踏空的投资者提供了买入机会。(中国海油600938)
- 144/23上午以28.25元买入中国海油(A股)300股,现总持仓数0.30万股,(中国海油600938)
- 15国际原油大幅反弹,中国海油逢低买入机会难得。(中国海油600938)
- 16这挣钱的速度海油自己开个银行不过分吧(中国海油600938)
- 17一季报已公布,现对海油的个人目标价进行调整。个人持仓中非卖品由0.24万股(由2(中国海油600938)
- 18参股公司在赞比亚拥有1640万吨铜钴渣堆矿资源(合纵科技300477)
- 19省长一行先后参观了厚普股份企业展厅和数字化智能制造车间,听取了公司氢能业务发展介(厚普股份300471)
- 20华字辈中的低价股~多高看一眼(华联股份000882)
- 21长园集团无趣(长园集团600525)
- 22中天科技今天又迎来了难得的日线回调,有人敢买吗?相信很多人不敢买,都怕转跌,都怕(中天科技600522)
- 23首先祝女性朋友“三八节”快乐!写帖前先来回顾一下说客昨帖之预判:还是那句话:现阶(中天科技600522)
- 24炒股只能追随风口,不能太理性,追本溯源人都离不开水和粮食,但,这些股并不(中天科技600522)
- 25中天今天很明显就是借大盘下跌洗盘,尽管大盘收红了,中天也依旧在深水下,主力就是不(中天科技600522)
- 26中天科技在未收盘站上5日线或未阳包阴前暂且只能当下跌趋势对待,维持昨帖之认知,建(中天科技600522)
- 27周一策略:1、2~4个点以下低开,开局就进,等待盘中急拉红4个点左右离场。2、低(中发科技600520)
- 28上周五满仓文一科技,不是没有道理。(中发科技600520)
- 29中发科技它来了(中发科技600520)
- 304月26日收评:A股三大指数今日集体大涨,上涨股票接近4000只,成交量直接爆发(商络电子300975)
- 上海贝岭股吧
- 浙大网新股吧
- 华东科技股吧
- 隧道股份股吧
- 深赛格股吧
- 光大银行股吧
- 中国银行股吧
- 永鼎股份股吧
- 苏州高新股吧
- 新安股份股吧
- 精达股份股吧
- 中国医药股吧
- 东风科技股吧
- 金健米业股吧
- 西部资源股吧
- 招商银行股吧
- 中联重科股吧
- 中国宝安股吧
- 中集集团股吧
- 德赛电池股吧
- 复星医药股吧
- 宇通客车股吧
- 中国建筑股吧
- 葛洲坝股吧
- 大唐电信股吧
- 华丽家族股吧
- 罗牛山股吧
- 中色股份股吧
- 京东方A股吧
- 新疆天业股吧
- 天坛生物股吧
- 抚顺特钢股吧
- 锦龙股份股吧
- 云天化股吧
- 振华科技股吧
- 国中水务股吧
- 华发股份股吧
- 飞乐音响股吧
- 青岛双星股吧
- 中国核电股吧
- 中国中铁股吧
- 西部矿业股吧
- 时代新材股吧
- 科达股份股吧
- 士兰微股吧
- 浦发银行股吧
- 中金黄金股吧
- 哈投股份股吧
- 航天晨光股吧
- 同仁堂股吧
- 维维股份股吧
- 福耀玻璃股吧
- 新五丰股吧
- 中航资本股吧
- 中金岭南股吧
- 丰原药业股吧
- 四环生物股吧
- 哈药股份股吧
- 万向钱潮股吧
- 中国高科股吧