面临退市风险，*ST凯迪收湖北证监局警示函

　　7月9日，阳光凯迪新能源集团有限公司（下称“阳光凯迪”）发布公告，提示子公司凯迪生态环境科技股份有限公司（下称“凯迪生态”）存在重大风险。

　　公告显示，凯迪生态2017年度业绩亏损，财务报告被出具无法表示意见的审计报告。由于被深交所实施退市风险警示，7月2日起公司股票简称已更改为“*ST凯迪”。另外，凯迪生态已于近日收到湖北证监局行政监管措施决定书。

　　凯迪生态面临退市风险

　　6月29日，凯迪生态在深交所披露了2017年年度报告，2017年度归属于上市公司股东的净利润为-23.81亿元，而这份年报被出具了无法表示意见的审计报告。

　　中审众环会计师事务所称，由于持续经营存在重大不确定性、武汉市公安局调查取证、证监会立案调查、资产减值准备计提的合理性存疑、关联方及关联交易的完整性及部分交易的实质、控股股东的认定等问题，该所对凯迪生态2017年度财务报表进行了审计，并于6月27日发表了无法表示意见的审计报告。

　　凯迪生态2018年到期的有息债务本息为147.53亿元，集中兑付金额巨大，期后已经发生多起债务违约，并导致多起诉讼及部分银行账户被冻结。第一财经注意到，中票“11凯迪MTN1”违约后，16凯迪债也发生了实质违约，已是凯迪生态第二次违约。

　　根据凯迪生态近日发布的公告，截至6月15日，凯迪生态到期未清偿的债务总额达到29.8亿元，部分债权人已经采取了提取诉讼、仲裁、冻结银行账户或资产等措施。根据最新统计情况，凯迪生态本部账户共有13个账户被冻结，冻结金额30.94亿元；旗下共有39家子公司82个账户被冻结，冻结金额达49.18亿元。

　　鉴于凯迪生态2017年财务报告被出具了无法表示意见的审计报告，根据《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规定，深圳证券交易所已经将对公司股票实施退市风险警示。

　　7月2日起，公司股票简称更改为“*ST凯迪”，日涨跌幅限制为5%。自7月2日，*ST凯迪复牌以来，公司股票已经连续7个交易日跌停。

　　因五大违规行为被出具警示函

　　由于存在多重违规行为，凯迪生态已于近日收到湖北证监局行政监管措施决定书。

　　上述决定书称：第一，凯迪生态未在法定期限内披露定期报告，违反《上市公司信息披露管理办法》第二十条的规定。二是存在到期金融机构债务逾期不能偿还的情况，但公司未及时进行披露，违反《公司债券发行及交易管理办法》第四十五条的规定。

　　4月3日，凯迪生态在深交所问询函的回复公告中写到：“公司债券还本付息不存在风险，公司整体资金筹集包括经营性回款、资产处置回款及融资筹资共计120亿元。”而5月7日，凯迪生态12亿元中票“11凯迪MTN1”本息却未能兑付。

　　三是募集资金使用信息披露违规。湖北证监局指出，2017年5月，凯迪生态使用闲置募集资金11.31亿元用于补充流动资金，但未按公开披露的还款计划归还用于补流的募集资金，也未及时披露有关进展情况及未按期归还的原因。2018年初，将4.02亿元电厂建设募集资金从专户转入一般银行账户使用，未按程序审议并进行披露，这违反了《国务院批转证监会关于提高上市公司质量意见的通知》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》以及《上市公司信息披露管理办法》规定。

　　四是存在大股东及其关联方非经营性资金占用情形，违反《上市公司信息披露管理办法》第四十八条的规定。

　　五是阳光凯迪董事长陈义龙未在上市公司担任职务，但存在公司重要决策由其控制的情形，违反《国务院批转证监会关于提高上市公司质量意见的通知》、《上市公司治理准则》以及《上市公司信息披露管理办法》有关规定。

　　按照《上市公司信息披露管理办法》第五十九条和《公司债券发行及交易管理办法》第五十八条的规定，湖北证监局决定对凯迪生态采取出具警示函的行政监管措施。

　　近日，凯迪生态先后收到董事长李林芝、董事徐尹的辞职报告。凯迪生态表示，李林芝辞职系个人身体原因。由于公司董事会秘书空缺，董秘相关职责由董事长代行，董事长辞职后导致董秘职责无人行使，公司将从董事、高管中尽快推选人员履行董秘职责。

责任编辑：白仲平

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